Pages de formation initiation mars 2012

Une épargne souple : les cas de déblocage

Cas de déblocage anticipés PEE/PEI PERCO(I) Cas utilisable :

Mariage ou conclusion d’un PACS ��dans les 6 mois de

l’événement

Naissance ou arrivée au foyer du troisième enfant et des suivants ��

dans les 6 mois de l’événement

Divorce, dissolution du PACS (si enfant à charge) ��dans les 6 mois de

l’événement

Création ou reprise d’une entreprise par le bénéficiaire ��

dans les 6 mois de l’événement

Cessation de votre contrat de travail �� à tout moment

Agrandissement de la résidence principale ��dans les 6 mois de

l’événement

Acquisition de la résidence principale �� dans les 6 mois de

l’événement

Situation de surendettement �� à tout moment

Invalidité �� à tout moment

Décès �� dans les 6 mois *

Expiration des droits à l’assurance chômage �� à tout moment*par les ayants-droits pour éviter la taxation des plus-values! Un cas ne peut permettre qu’un déblocage

19DEBORY - Formation Initiation - Janvier 2012

Zoom sur les dispositifs d’épargne salariale

Participation IntéressementVersements personnels (facultatifs)

Transferts anciens plans

Entreprise Bénéficiaire

Dispositifs d’entreprise (exonérations possibles)

Abondement PEE/PERCO

Versem

ents

PEE (5 ans)

FCPEactionnariat

Dispositifs d’entreprise (exonérations possibles)

SUPPORTS D’EPARGNE

Perception directe

(imposition)

PERCO (retraite)

Com

ptes

Prod

uits

FCPEdédié

FCPE

FCPEmulti-

entreprises


L’efficacité sociale et fiscale de l’épargne salariale

Coût entreprise2 190 €

852 € 852 €

670 €

148 €

500 €

1 000 €

1 500 €

Gain identique pour le salarié

Surcoût EntrepriseGain salarié

464 €

735 €852 €

67 €

117 €

103 €

310 €

74 € 74 €

55 € 74 € 74 €

200 €

400 €

600 €

800 €

1 000 €

Coût employeur identique

CSG CRDS

Forfait social

Crédit d'impôt

Charges patronalesCharges salarialesIRPP

46% 73% 85% 46% 85%

Calculs réalisés sur la base d’hypothèses moyennes de charges patronales de 45%, de charges salariales de 15%, et d’une TMIRPP de 14% . Prélèvements : forfait social de 8% à la charge de l’entreprise + CGS/CRDS de 8% à la charge des bénéficiaires


Taux d’efficacité Taux d’efficacité

0 €Salaire Intéressement épargné

/ abondement

464 €

0 €

200 €

Salaire Intéressementperçu en cash

Intéressement épargné

/abondement

IRPP

Gain salarié

Synthèse de l’épargne salariale pour le bénéficiaire

� Ces montants sont exonérés d’impôt sur le revenu s’ils sont épargnés

� Les bénéficiaires gèrent librement leur épargne et préparent leurs projets personnels

� Les plans d’épargne sont d’excellents produits d’épargne � Les plans d’épargne sont d’excellents produits d’épargne exonérés d’impôts sur les produits financiers (sauf CGS CRDS, PSS et RSA, soit 13,5%)

DEBORY - Formation Initiation - Janvier 2012 40

Une large gamme de 29 FCPE (1/2)

Société de gestion

Gestion taux et diversifié prudent Niveau de risque

1/5 et 2/5

Gestion équilibre et dynamique

Niveau de risque 3/5 et 4/5

Gestion Actions

Niveau de risque 5/5

ERES GLOBALIS

ERES CARMIGNAC EQUILIBRE

ERES CARMIGNAC INVESTISSEMENT

ERES COMGEST GLOBAL ERES COMGEST GLOBAL ACTIONS

ERES DNCA EUROSE ERES DNCA EVOLUTIF ERES DNCA CENTIFOLIA

ERES ST HONORE PATRIMOINE FLEXIBLE

ERES ST HONORE CHINE ERES ST HONORE

ACTIONS RENDEMENT

ERES ECHIQUIER PRUDENT

ERES ECHIQUIER ACTIONS

ERES TIEPOLO


Une large gamme de 29 FCPE (2/2)

Société de gestion

Gestion taux et diversifié prudent Niveau de risque

1/5 et 2/5

Gestion équilibre et dynamique

Niveau de risque 3/5 et 4/5

Gestion Actions

Niveau de risque 5/5

ERES LFP REGULARITE ERES LFP OBLIGATAIRE

ERES LFP PATRIMOINE FLEXIBLE

ERES LFP PERFORMANCE ACTIONS SOLIDAIRES

ERES MONTPENSIERACTIONS

ERES SYCOMORE ALLOCATION

ERES SYCOMORE

ALLOCATION PATRIMOINE

ERES SYCOMOREACTIONS

ERES TIKEHAU CREDIT PLUS

ERES OLYMPESOLIDAIRE

ERES TOCQUEVILLE DYNAMIQUE

ERES TOCQUEVILLE ACTIONS

ERES SECURITE ERES SELECTION

MODERE

ERES SELECTION MOYEN TERME

ERES SELECTION LONG TERME


Un teneur de comptes expérimenté : CREELIA, groupe Crédit Agricole

� Acteur majeur du marché en volume :� Près de 2,32 millions de comptes

d’épargne salariale,

� Plus de 45 000 entreprises clientes

� Une centaine de collaborateurs

� Unité opérationnelle stable (basée à Valence)

� CREELIA a modernisé sa plate forme

� Cette plateforme (certifiée ISO) vous offre, notamment, la possibilité de :� réaliser les souscriptions par

prélèvements, � calculer et prélever directement l’abondement

pour l’entreprise,

� réaliser des arbitrages gratuits par internet,

� accéder à l’information :

Par téléphone : la plate forme gérée en � CREELIA a modernisé sa plate forme en 2004 � Sa plateforme est devenue le standard

du marché

� La qualité et la rapidité dans le traitement des opérations : « reçues à J, traitées à J »

� Par téléphone : la plate forme gérée en interne, avec un outil performant

� Par internet : espace internet complet et sécurisé

� Les e-services : recevoir l’information par sms et e-mail

� L’appui d’un site Internet complet simplifie la gestion et le suivi des entreprises


Principaux éléments de tarification d’ERES Sélection 3

Tenue de compte*PEE/PEI seul ou

PERCO/PERCOI seulPEE/PEI + PERCO/PERCOI

de 1 à 10 bénéficiaires Forfait entreprise = 115 eurosForfait bénéficiaire = 15 euros

Forfait entreprise = 150 eurosForfait bénéficiaire = 18 euros

de 11 à 200 bénéficiaires Forfait entreprise = 75 eurosForfait bénéficiaire = 19 euros

Forfait entreprise = 100 eurosForfait bénéficiaire = 22 euros

plus de 200 bénéficiaires Nous consulter

� Gestion financière� Droits d’entrée sur les FCPE = max 5%

� Frais de sortie sur les FCPE = 0%

� Frais de gestion des FCPE part « P » : de 0,60% à 2,00%

� Gestion pilotée (PEI et PERCOI) : Gratuite

* Les frais de tenue de compte sont révisés chaque année de l’indice INSEE des prix des services (4013 E)


Objectif :Optimiser les placements du PEE à horizon 3 ans et +avec une prise de risque très limitée, sans intervention de l’épargnant. Ce service est gratuit, vous pouvez y entrer ou en sortir à tout moment

Principe de fonctionnement :Les sommes sont automatiquement placées essentiellement sur les meilleurs fonds prudents et équilibrés de la gamme dans des proportions prédéterminées (cf. allocation ci-contre) 0%

20%

40%

60%

80%

100%

En fonction de la conjoncture , ERES

adapte la gestion des 3 FCPE utilisés pour

la gestion pilotée, et notamment la

proportion investie dans des actions,

tout en conservant un objectif général de

prudence .

Exemple représentatif de l'évolution

de l'investissement en monétaire, obligation

et action dans la GESTION PILOTEE PEE

DEBORY ERES a développé un service unique : la multi gestion pilotée (1/3)

prédéterminées (cf. allocation ci-contre)Exemple : dans la grille, 3% des avoirs sont investis sur le support ERES Sélection Long Terme (actions essentiellement). Si le marché monte, la gestion pilotée prend chaque trimestre automatiquement les bénéfices, inversement si le marché baisse, la gestion pilotée rachète automatiquement des actions à un prix moins élevé dans la limite de 3% maximum de votre portefeuille.Les fonds et leur répartition dans la gestion pilotée sont régulièrement suivi et réévalués par ERES

67

Conseils :

Comme pour tout placement, la sécurité est

renforcée par des versements réguliers, par

exemple tous les mois.

Ce service n’offre pas de garantie

absolue en capital.

DEBORY - Formation Initiation - Janvier 2012

0%action obligation monétaire

� Le service est adapté aux salariés qui souhaitent placer au moins pendant 3 ans (durée moyenne de placement dans les PEE)

� La gestion pilotée a pour objectif de viser une performance supérieure aux FCPE monétaires avec un risque limité

� Il n'y a aucune garantie en capital


� Il n'y a aucune garantie en capital

� Résultats de la gestion pilotée depuis l'origine

La performance passée ne préjuge pas des performances futures

68DEBORY - Formation Initiation Stellium - Janvier 2012

Elle permet de bénéficier de la multi gestion

� L’épargne est répartie les 3 FCPE ERES Sélection eux-mêmes investis sur de nombreux OPCVM gérés par une douzaine de sociétés de gestion.

� La gestion pilotiée à pour objectif de réduire le risque de fait de sa diversification

Ils sont reconnus pour leur performance par


� Ils sont reconnus pour leur performance par les clients particuliers et les investisseurs institutionnels (caisse de retraite, banques privées, …)

� et régulièrement récompensés par la presse patrimoniale et financière.

� Les gérants sélectionnés gèrent au total 125 milliards d’euros

DEBORY - Formation Initiation - Janvier 2012 69

Documents

Pages de formation initiation mars 2012