Université Clients CA
La protection de la famille et du
patrimoine tout au long d’une vie
21 juin 2012
Catherine et Frédéric
• 25 ans, vivent en couple :
- Frédéric, cadre dans l’aéronautique, revenus 40 000 €
- Catherine, salariée d’une PME, revenus 23 000 €
• Ils décident de s’installer ensemble
• Ils ont un projet de construction de leur résidence principale pour accueillir leur nouvelle famille, ils attendent un enfant
Problématique: organisation et protection de leur famille
La protection de la famille et du patrimo ine tout au long d’une vie
Comment organiser leur
famille ?
L’Union libre : les conjoints sont « étrangers » au regard de la loi,
pas la qualité d’héritier, si testament paiement des droits à hauteur
de 60%
Le Pacte Civil de Solidarité (PACS) : organise la vie commune
Couplé à un testament, il permet de léguer en franchise de droits
Le Mariage: héritier de plein droit, exonération des droits de
succession
La protection de la famille et du patrimo ine tout au long d’une vie
Comment protéger leur
famille ?
• 2 situations à envisager :
- le décès
- les accidents de la vie
• Montant de la garantie de Capital décès :
- Prévoir une couverture d’au moins 3 ans de revenus
- Montant assuré: 120 000 € pour une cotisation annuelle
de 160 € environ
(Simulation non contractuelle, ne constituant qu’une indication tarifaire en dehors de
toute sélection médicale)
La protection de la famille et du patrimo ine tout au long d’une vie
Catherine et Frédéric
10 ans plus tard …
• 35 ans, deux enfants de 9 et 5 ans
– Catherine a l’opportunité de reprendre un magasin de prêt à porter avec 2 amies :
• Valeur des murs + fonds 360 k€, 1/3 chacune financée àl’aide d’un prêt de la totalité
• Ses inquiétudes : quelles précautions prendre pour mettre sa famille à l’abri en cas de coup dur et assurer la pérennité de l’entreprise en cas de décès de l’une des 3 associées ?
La protection de la famille et du patrimo ine tout au long d’une vie
Catherine, différence de
statuts ?
• Différence de protection entre le statut de salarié et TNS
7 214 €Maximum 9 093 €Décès
50% du revenu
professionnel moyenInvalidité
Totale
30% du revenu
professionnel moyen
30% du salaire annuel
moyen calculés sur les
10 meilleures années
Max 2 597 €/mois
Invalidité
Partielle
Min 19,93 €/ jour
Max 41,38 €/ jour
50% du salaire journalier
avec un max de 41,38 €
Arrêt de Travail
CommerçantsSalariés
Garanties complémentaires
obligatoires à la charge
de l’employeurpermettant lemaintien du
salaire
Catherine, prévoyance
individuelle
• Assurances complémentaires dans le cadre d’un contrat de Prévoyance Madelin:
- Arrêt de travail
- Invalidité
- Décès
Dans ce cas,
- Assurance garantie de revenus pour des indemnités journalières de 3 000 € par mois: cotisation annuelle de 1 475 € environ
- Capital décès garanti de 120 000 €: cotisation annuelle de 290 € environSimulation non contractuelle, ne constituant qu’une indication tarifaire en dehors de toute sélection médicale
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Catherine, l’entreprise et ses
associées
• Le contrat « Homme clé »
• Le contrat de prévoyance « associé » souscrit à titre individuel
pour permettre aux autres associées de racheter aux héritiers
les parts de la prédécédée
• Montant du capital décès garanti :
- 120 000 € pour une cotisation annuelle d’environ 290 €Simulation non contractuelle, ne constituant qu’une indication tarifaire en dehors de toute
sélection médicale
Statistiquement près de 15% des sociétéstransmises suite au décès
du dirigeant font faillite.
La protection de la famille et du patrimo ine tout au long d’une vie
Catherine et Frédéric
10 ans de plus …
• 45 ans, mariés, deux enfants 19 et 15 ans
- Frédéric, Directeur financier, revenus 175 000 €
- Catherine, sans activité suite à la cession des parts de son entreprise
Problématique: préparation de la retraite et financement des études des enfants dans le cas du décès de Frédéric
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La préparation de leur
retraite
• Le Plan Epargne Retraite Populaire (PERP) :
- concerne chaque membre du foyer
- versements maximum 10% du revenu d’activité
- Au titre de l’impôt sur le revenu, déductibilité des versements annuels
du revenu net global
- Sortie après liquidation de la retraite
- en rente viagère fiscalisée
- possibilité en capital pour 20% maximum
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La préparation de leur
retraite
Catherine et Frédéric ont une tranche marginale d’imposition (TMI) à 41%
- Versement annuel pour Frédéric: 16 000 € (plafond 16 084 €)
- Versement pour Catherine: 3 637 € (plancher)
- Gain fiscal annuel : 8050 €
Rente mensuelle pour le PERP de Frédéric s’il effectue des versements de
16 000 €/an pendant 20 ans
- 1 200 € si réversibilité 100% au conjoint
- 1 260 € si réversibilité 60% au conjointSimulation non contractuelle, ne constituant qu’une indication tarifaire en dehors de toute sélection médicale
A associer aux autres solutions : Investissement immobilier, PEA, Assurance Vie
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Catherine et Frédéric
Bientôt retraités …
• 55 ans, deux enfants autonomes
• Patrimoine global commun de 2 800 000 €
Problématique: conséquence d’un décès en terme de droits de
succession, aucune anticipation de transmission
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Anticiper la transmission
du patrimoine
• Dans 80% des successions, le conjoint survivant opte pour l’usufruit universel.
• Et 80% des clauses bénéficiaires des contrats d’assurance vie désignent le conjoint comme
bénéficiaire.
Les enfants ne disposent pas de liquidités pour acquitter les droits de succession
• Ainsi,
Le conjoint survivant choisit de recevoir la totalité des biens en usufruit :
- Droits de succession dus par le conjoint survivant : 0 €
- Droits de succession dus par les deux enfants 63 600 € environ après l’abattement de 159
325 € par enfants.
Solution : un contrat prévoyance décès de 100 000 € chacun : cotisation annuelle de 2360 €
environ.Simulation non contractuelle, ne constituant qu’une indication tarifaire en dehors de toute sélection médicale
La protection de la famille et du patrimo ine tout au long d’une vie
A la retraite, penser à
l’organisation de sa fin de
vie• Assurance dépendance: complément de revenus pour compenser les
dépenses liées à l’état de dépendance
Ainsi, pour une rente individuelle de 2 000 € par mois, la cotisation
mensuelle sera de 340 € pour le coupleSimulation non contractuelle, ne constituant qu’une indication tarifaire en dehors de toute sélection médicale
• Contrat financement obsèques: versement d’un capital aux bénéficiaires
désignés en vue de financer les obsèques.
Capital garanti pouvant aller de 2 500 € à 10 000 €.
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Pour vivre heureux,
soyons prévoyant
Quelques chiffres,
- 1 homme sur 5 meurt avant 60 ans,
- 90% des personnes veuves de moins de 40 ans ont des enfants à charge
- La prise en charge d’une personne dépendante coûte en moyenne
2000€ par mois.
« Ce qu’une judicieuse prévoyance n’a pu mettre dans l’esprit des
hommes, une maîtresse plus impérieuse, je veux dire l’expérience les a
forcé de le croire ».
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DES QUESTIONS ?
DES REPONSES …
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