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Synthèse de la conférence du 23 mai 2014

« Optimiser, Automatiser & Sécuriser sa trésorerie :Les opportunités de l'Après S€PA »

Lyon Place Financière et Tertiaire a engagé plusieurs réflexions destinées à accompagner

les entreprises dans les grands enjeux que sont : les outils de financement, la gestion des

risques, la stratégie actionnariale et les solutions de fonds propres. Elle s’appuie pour cela

sur la diversité des compétences de ses membres : banquiers, investisseurs, professionnels

du chiffre, du droit, entreprises, enseignement supérieur ….

La conférence du 23 mai 2014 a été organisée par le cycle outils de financement animé

par Guirec Penhoat, en partenariat avec L’AFTE, La CCI Rhône-Alpes, La DFCG.

Elle avait vocation à sensibiliser les entreprises aux apports du SEPA en leur proposant des

contributions très opérationnelles issues d’entreprises, de banquiers et de conseils.

Ce document synthétise les propos introductifs tenus en plénière et le contenu des 3 ateliers

dédiés à l’optimisation, l’automatisation et la sécurisation.

Les intervenants

Atelier OPTIMISATIONHervé POSTIC, UTSITavecEmmanuel ARABIAN, BiomérieuxDidier BRUNO, CERAEdouard PHELIPPEAU, Gerflor

Atelier SECURISATIONPierre VALADJI, Aldes, DFCGavecNicolas BRUNETAUD, PWCMarie-Laurence FAURE, BNP ParibasEric GAYNO, UTSIT

Atelier AUTOMATISATIONJean-Louis GLORIAN, CM CICavecJean-Michel BERARD, ESKERMarc POMES-BORDEDEBAT, UTSITCorinne POUYET, Manitowoc

Les partenaires

Une conférence à l’initiative de Lyon Place Financière et Tertiaire

Avec

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Quelques repères sur l’origine du SEPA et ses enjeux

pour l’Europe et les entreprises

Pourquoi SEPA ?

L’origine du SEPA remonte au traité de Maastricht (1992) qui prévoit notamment la mise en place d’une

monnaie unique. L’euro est ainsi créé le 1° janvier 1999 et avec elle, une partie des infrastructures

nécessaires, permettant l’articulation au niveau européen des traitements des gros montants (>

800 000 €). En France, il est assuré par le système Target 2) .

Pour les petits montants qui n’ont pas connu d’harmonisation, le traitement des paiements

transfrontaliers reste lourd et coûteux : le projet SEPA met en place un marché unique des moyens

de paiement qui concerne 34 états (dont 28 pour l’Union européenne) . Virements SEPA, prélèvements

SEPA, paiements par carte bancaire ou autre monnaie électronique vont ainsi se substituer aux paiements

nationaux : une vraie avancée.

Qu’est-ce qui va changer ?

On a vu que la mise en place était lourde pour les entreprises, contraintes de faire évoluer leurs systèmes

d’information pour assurer la migration sur les nouvelles codifications. Cela explique le retard pris : la

mise en place sera effective au 1° août 2014 (au lieu de février), avec quelques dérogations

spécifiques. Rappelons que les transactions en euros en Europe représentent tout de même 92 milliards,

dont 90% de virements, 7% de prélèvements, le tandem France/Allemagne en étant un poids lourd…

Aujourd’hui, l’enjeu de la migration semble (pratiquement) gagné, si l’on excepte une petite poignée

d’irréductibles…

Derrière la façade (migration), le SEPA est appelé à modifier en profondeur les pratiques. Il pose

en effet la première pierre d’une évolution vers davantage d’optimisation, d’automatisation et de

sécurisation. Ceci passe pratiquement par : des délais de paiement raccourcis, des frais réduits et

transparents, une information de bout en bout dans son intégralité, une restitution garantie, des formats

d’échange communs (IBAN).

C’est tout l’intérêt de cette conférence que d’ouvrir ces pistes, de montrer comment elles peuvent se mettre

en pratique, à partir des visions croisées des entreprises, des banquiers et des conseils.

Conférence du 23/05/14 : « Optimiser, Automatiser & Sécuriser sa trésorerie : Les opportunités de l'Après S€PA »

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Dans les banques comme dans les entreprises, la migration a souvent été effectuée sous contrainte etpendant longtemps la mutation a été considérée comme essentiellement informatique, au risque de le voircomme un projet technique confié aux informaticiens soucieux de reproduire l’existant plus qued’envisager d’optimisation. Il s’agit maintenant de voir le SEPA comme ouvrant de nouvelles opportunités,côté banques comme entreprises.

SEPA, porteur d’ innovations dans les banques :

Pour les banques, c’est un projet structurant qui ouvre de nouvelles opportunités à l’heure de Bâle III. Onpeut, par exemple envisager de remettre à plat la fonction flux, cash management, directement reliée auxdépôts, désormais fondamentaux.Sepa est sans doute l’occasion de revoir le parc d’applicatifs, De fait, les systèmes informatiques desbanques datent pour certains des années 70, 80 et sont assez rigides, une vraie réflexion doit êtreengagée, notamment sur la tarification.La gestion des flux ne redeviendra rentable pour les banques que s’il y a changement de process avec

des stratégies de spécialisation et de recherche pour relier des services au cash management. Lesopportunités naîtront notamment en réduisant le cash pooling puisqu’on n’a plus besoin d’avoir un comptepar pays.De nouvelles questions sont ouvertes : quel sera à terme le nombre de moyen de paiements (seulement 3ou restera-t-il des spécificités nationales ?), la tarification sera-t-elle simplifiée ?

Sepa, vecteur de nouveaux comportements dans les entreprises :

Le problème de rigidité se retrouve aussi au niveau des entreprises, mais on voit des applications trèsconcrètes dont les retombées sont immédiates, comme :

• La suppression des comptes et leur rationalisation mais pas du fait du lettrage• La réflexion sur les flux qui peut par exemple aboutir à supprimer les différents comptes de la maison-

mère (mais pas ceux des filiales).• En matière de moyens de paiement utilisés, on constate qu’il y a encore beaucoup de chemin à

parcourir pour les paiements par carte mais que les prélèvements ne semblent pas poser de problème.

De nouveaux outils au service des entreprises :

Sepamail qui va être mis en place d’ici la fin de l’année par toutes les grandes banques, correspond enréalité à un ensemble de standards qui va permettre la création de plusieurs produits. SEPA mail doitfaciliter le travail de réconciliation des flux (comptables et bancaires). Il complète le système decompensation via SEPA. Messagerie interbancaire avec une norme d’échange sécurisée.

Pour plus d’infos : http://www.sepamail.eu/ et http://documentation.sepamail.eu/wiki/Accueil

la dématérialisation des factures

Jusqu’à présent pour qu’une facture soit considérée comme une facture électronique il fallait soit passerpar des systèmes complexes d’EDI soit par des signatures compliquées acceptées par l’administration.

L’Europe a considéré que toute facture envoyée par internet est d’office une facture électronique (directiveTVA) ce qui simplifie considérablement le processus.(Une signature électronique est cependant demandée pour les envois par pdf)

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Conférence du 23/05/14 : « Optimiser, Automatiser & Sécuriser sa trésorerie : Les opportunités de l'Après S€PA »

SEPA

Atelier Optimisation

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SEPA

Atelier Optimisation

Le coffre fort électronique

Il concerne les factures qui seront stockées. Pour l’instant, il doit être alimenté par le client. Pourquoi nepas faire en sorte qu’il soit alimenté directement ? (BPCE l’a fait).Du coup, la banque optimise sur la capacité d’offrir de nouveaux services. La banque va sans doute jouerun rôle de plus en plus important dans la conservation des données de la dématérialisation

On voit des innovations à venir du côté des particuliers (précurseurs) et des administrations.Elles vont forcément impacter les entreprises et accélérer le processus de dématérialisation.

En conclusion : les profonds changements que va opérer le SEPA vont se traduire géographiquement(capacité à payer à peu de frais et simplement sur une grande zone), autant qu’en matière de produits etservices à disposition des entreprises et des particuliers. La phase d’optimisation commence ; à chacund’en saisir les points positifs en espérant que l’impact des réalités culturelles multiples au sein de la zoneSEPA ne freinera pas ces évolutions.

Atelier OPTIMISATIONHervé POSTIC, UTSITavecEmmanuel ARABIAN, BiomérieuxDidier BRUNO, CERAEdouard PHELIPPEAU, Gerflor

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Conférence du 23/05/14 : « Optimiser, Automatiser & Sécuriser sa trésorerie : Les opportunités de l'Après S€PA »

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SEPA

Atelier Automatisation

Les échanges lors du panel automatisation ont abordé un nombre important de thèmes qui correspondentaux préoccupations des entreprises post migration SEPA.

Rentabiliser l’investissement de la migration :

L’après SEPA permet de se reposer les bonnes questions au-delà des migrations réglementaires. Lesentreprises cherchent désormais à rentabiliser leurs investissements en généralisant l’utilisation des formatsSEPA (exemple Manitowoc).

L’automatisation pour être efficace doit s’envisager pour couvrir tout ou partie du cycle « procure to pay »et permettre à la fois la fluidité des process mais également les bons niveaux de contrôles, avec pourobjectifs :

• L’optimisation du BFR (cash is king)• L’amélioration de la gestion prévisionnelle de trésorerie, et l’optimisation du cash• La satisfaction du client final : respect des délais – prestations conformes aux attentes

Des outils existent et ne concernent pas seulement les grandes entreprises !! Tout le monde a les mêmesobjectifs.

Penser dématérialisation et nouveaux outils :

Sur l’horizon

• des solutions de dématérialisation de commandes et factures existent, les commandes ou factures ensuspens ne sont ni plus ni moins que du cash qui dort (et coûte).

• mais également des outils qui permettent d’automatiser le cycle en amont Gemme pour la gestion des mandats, Rubis pour les pieds de facture

• lutter contre la fraude (Diamond),• ou encore automatiser le financement des entreprises (Jade avec les factors).

Exploiter toute l’information :

La maîtrise du BFR passe également par une vue claire et précise des flux et l’information en provenancedes banques est essentielle pour :

L’automatisation des réconciliations et des lettrages L’amélioration de la gestion des litiges éventuels avec les clients finaux.

• L’offre de restitutions se doit d’être à jour et compatible avec les nouvelles pratiques et les objectifs desentreprises.

Cependant il ne faut pas perdre de vue que toute automatisation doit toujours se faire en respectantl’ensemble des règles de sécurité : sécurisation vis-à-vis de l’interne mais aussi de l’extérieur.

Si les objectifs sont clairs, les options et valeur ajoutées attendues seront clairement identifiées, et le plande travail d’optimisation sera relativement simple. Les ingrédients simples d’une recette réussie !!

Atelier AUTOMATISATIONJean-Louis GLORIAN, CM CICavecJean-Michel BERARD, ESKERMarc POMES-BORDEDEBAT, UTSITCorinne POUYET, Manitowoc

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SEPA

Atelier Sécurisation

La question de la fraude et l’actualité qui l’entoure rendent cette question particulièrement présente dansles entreprises. Il est intéressant de la mettre en parallèle du SEPA : c’est le bon moment pour remettre àplat les pratiques et mettre en évidence les pistes opérationnelles dont toute entreprise peut s’inspirer.

Quels moyens de paiements, quels risques ?

Engager la réflexion sur les moyens de paiements utilisés par l’entreprise, c’est aborder les pointssuivants :

• Vérifier les points de contrôle interne sur les différents moyens de paiement et mettre en place unpilotage des MDP par les risques

• Mettre fin aux moyens de paiement non sécurisés : chèques, virements manuels• Privilégier le virement SCT plus sécurisé que tous les autres moyens de paiement

Des pistes concrètes pour adapter les processus :

La sécurisation des process internes aboutit à ne plus percevoir le paiement comme le maillon faible desprocess. Attention toutefois à adopter les nouveaux réflexes que sont l’esprit critique et la vigilance

• Revoir les règles de délégations• Séparer les taches• Sécuriser l’accès au système d’information et faire des tests• Sécuriser les procédures de changement de coordonnées bancaires fournisseurs• Systématiser les rapprochements bancaires, facilités par le SEPA et les références véhiculées de bout

en bout• Renseigner les références facilitant l’identification des bénéficiaires• Mettre en place des listes blanches ou noires sur les prélèvements

Et une ouverture vers d’autres pratiques :

Le message fort de ces échanges, c’est avant tout de démontrer que le SEPA ouvre de nouvellesopportunités, au-delà de la rationalisation du nombre et des process liés aux moyens de paiement ! Onle constate en abordant les questions liées à la Rationalisation et aux nouveaux services … SEPA ouvre denouvelles voies.

• Généraliser les formats XML à l’ensemble des paiements• Réflexion sur les paiements des filiales à l’étranger … : unicité de point de paiement• Déployer les certificats numériques• Après le SEPA …SEPAMail

qui permettra de sécuriser les coordonnées bancaires avant une transaction, de déclencher les paiements par virements SCT

Atelier SECURISATIONPierre VALADJI, Aldes, DFCGavecNicolas BRUNETAUD, PWCMarie-Laurence FAURE, BNP ParibasEric GAYNO, UTSIT

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