Département des finances Septembre 2003 ETAT DU VALAIS BUDGET 2004

DépartementDépartementdes des financesfinances

Septembre 2003Septembre 2003

ETAT DU VALAISETAT DU VALAIS

BUDGET 2004BUDGET 2004

ETAT DU VALAISETAT DU VALAISBudget 2004Budget 2004 APERCU GENERAL

Compte Budget Budget Ecarts

Compte de fonctionnement 2002 2003 2004 en mios en %

Recettes 2'001.8 2'061.6 2'117.8 56.2 2.7

Dépenses 1'820.7 1'853.1 1'961.8 108.7 5.9

Marge d'autofinancement 181.1 208.5 156.0 -52.5

Amortissements 161.2 203.2 152.8 -50.4

Excédent de charges ou de revenus 19.9 5.3 3.2 -2.1

Compte des investissements

Investissements nets 148.5 176.5 155.8 -20.7 -11.7

Excédent de financement 32.6 32.0 0.2 -31.8

Degré d'autofinancement 122.0% 118.1% 100.1%

ETAT DU VALAISETAT DU VALAISBudget 2004Budget 2004

Compte Budget Budget Variation

Compte de fonctionnement 2002 2003 2004 en mios en %

Recettes 2'001.8 2'061.6 2'061.6

Impôts 63.4Patentes et concessions 13.1Parts aux recettes fédérales -59.5 Subventions acquises 26.7Augmentations diverses 12.5

Total recettes 2'001.8 2'061.6 2'117.8 56.2 2.7

Dépenses 1'820.7 1'853.1 1'853.1 0.0

Charges du personnel 23.8

Subventions accordées 70.2Divers 6.3

Total charges 1'820.7 1'853.1 1'961.8 108.7 5.9

APERCU GENERAL:Principales variations


Compte Budget Budget Variations

Impôts 2002 2003 2004 en mios en %

Impôt sur PP 542.2 557.5 610.0 52.5 9.4

Impôt PM 89.8 83.0 81.7 -1.3 -1.5

Impôts fonciers 15.7 14.0 16.0 2.0 14.3

Impôts sur les gains en capital 11.1 6.0 10.5 4.5 75.0

Droits de mutation et timbre 42.3 40.6 46.2 5.6 13.7

Imp. s/success. et donations 9.7 12.0 12.0 0.0 0.0

Imp. s/propriété et dépenses 44.0 44.3 44.9 0.6 1.4

Impôt s/forces hydrauliques 62.4 66.0 65.0 -1.0 -1.5

Amendes fiscales 2.3 1.0 1.5 0.5 50.0

819.5 824.4 887.8 63.4 7.7

LE COMPTE DE FONCTIONNEMENTIMPOTS



Patentes et concessions 2002 2003 2004 en mios en %

Bénéfice net de la BNS 82.9 138.0 151.5 13.5

Concession des forces hydr. Rhône 5.5 5.6 5.5 -0.1

Patentes des établissements publics 3.7 2.9 3.0 0.1

Autres 4.7 4.9 4.5 -0.4

Total 96.8 151.4 164.5 13.1 0.1

LE COMPTE DE FONCTIONNEMENTPATENTES ET CONCESSIONS



Parts sans affectation 2002 2003 2004 en mios en %

Part sur les huiles minérales 68.7 69.3 61.1 -8.2 -11.8

Part à la taxe sur poids lourds 21.2 21.4 22.0 0.6

Part à l'impôt fédéral direct 63.6 68.0 66.0 -2.0 -2.9

Péréquation à l'IFD 145.6 173.3 138.0 -35.3 -20.4

Part à l'impôt anticipé 28.4 43.9 29.0 -14.9 -33.9

Divers 1.9 1.8 2.1 0.3 17.8

Total 329.4 377.7 318.2 -59.5 -15.7

LE COMPTE DE FONCTIONNEMENTPARTS SANS AFFECTATION



Subventions acquises 2002 2003 2004 en mios en %

Assurance-maladie 118.8 120.4 131.9 11.5 9.6%

Assurances sociales 24.0 25.2 27.1 1.9 7.5%

Fonds pour l'emploi 1.0 1.3 4.3 3.1 244.0%

Loteries 20.2 14.5 22.5 8.0 55.4%

Autres 128.7 125.9 128.2 2.2 1.8%

Total 292.7 287.2 313.9 26.7 9.3%

LE COMPTE DE FONCTIONNEMENTSUBVENTIONS ACQUISES



Charges de personnel 2002 2003 2004 en mios en %

Autorités, commissions, juges 24.6 25.2 25.4 0.2 1.0

Administration générale 197.0 202.8 207.9 5.2 2.5

Hôpitaux 52.9 53.1 57.3 4.2 7.9

Sécurité 60.3 62.2 62.5 0.3 0.5

Enseignement 157.7 160.6 167.9 7.3 4.6

Pont AVS 6.4 7.0 8.1 1.1 15.6

HEVS (SAS) 7.9 2.5 8.0 5.5 218.9

506.7 513.4 537.2 23.8 4.6

LE COMPTE DE FONCTIONNEMENTLES CHARGES SALARIALES PAR SECTEURS


Compte Budget Budget VariationCharges de personnel 2002 2003 2004 en mios en %

506.7 513.4 537.2 23.8 4.6

Paramètres retenus:Paramètres retenus:

11) Renchérissement ( 0.2 %)) Renchérissement ( 0.2 %)

2) Renchérissement complémentaire 2003 (0.4%)2) Renchérissement complémentaire 2003 (0.4%)

3) Réduction du coefficient de 1.1 à 0.83) Réduction du coefficient de 1.1 à 0.8

4) Ouverture de nouvelles classes 4) Ouverture de nouvelles classes

5) Création de nouveaux postes5) Création de nouveaux postes 6) Comptabilisation des salaires du SAS de la HEVs au brut6) Comptabilisation des salaires du SAS de la HEVs au brut

LE COMPTE DE FONCTIONNEMENTLES CHARGES SALARIALES



Subventions accordées 2002 2003 2004 en mios en %Intempéries 0.1 - - Agriculture 6.4 7.7 7.5 -0.2 -2.3%

Santé publique 303.0 312.9 363.1 50.1 16.0%

Action sociale 30.6 26.9 36.2 9.3 34.7%

Fonds d'action de secours du CE 1.5 - - -

Pensions alimentaires 1.7 2.0 1.9 -0.1 -5.0%

Assurances sociales 88.6 92.8 99.4 6.6 7.1%

Forces hydrauliques 5.6 8.0 7.6 -0.5 -5.6%

Education 20.2 21.4 21.2 -0.2 -1.0%

Aide à la jeunesse 8.5 10.4 11.4 1.0 9.1%

Enseignement 194.4 195.7 180.3 -15.4 -7.8%

Formation tertiaire 11.3 11.2 13.9 2.8 24.8%

Formation professionnelle 4.1 4.7 5.5 0.8 17.1%

Fonds cantonal pour l'emploi 5.1 6.5 8.6 2.1 32.3%

Loteries 16.8 14.0 22.0 8.0 57.1%

Promotion touristique et économique 13.7 12.6 15.7 3.1 24.9%

Entreprises de transport 15.5 17.9 17.6 -0.3 -1.5%

Entretien des cours d'eau 4.3 3.5 3.7 0.2 5.7%

Forêts et paysage 3.0 2.2 2.6 0.5 21.4%

Autres subventions 6.7 7.4 9.7 2.3 31.1%

741.1 757.7 827.9 70.2 9.3%

LE COMPTE DE FONCTIONNEMENTLES SUBVENTIONS


Charges du personnel de la Compte Budget Budget Variation

scolarité obligatoire 2002 2003 2004 en mios en %

Enseignement primaire

Salaires et charges sociales 168.3 168.8 168.0 -0.8 -0.5

- récupération de salaire -0.5 -0.6 -0.5 0.1 -8.8

- part des communes -73.8 -76.0 -90.3 -14.3 18.8

93.9 92.2 77.1 -15.1 -16.3

Cycle d'orientation

Salaires et charges sociales 95.5 95.8 97.8 2.0 2.1

- récupération de salaire -0.3 -0.4 -0.3 0.1 -20.0

- part des communes -14.9 -15.0 -18.3 -3.3 22.1

80.3 80.4 79.2 -1.2 -1.5

Total 174.2 172.6 156.3 -16.3

LE COMPTE DE FONCTIONNEMENTLES SUBVENTIONS


EVOLUTION DE LA MARGE D’AUTOFINANCEMENT

7047 54

104

71

139 130 127140

241

152

184209

156

181

0

50

100

150

200

250

300

1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004

mios

EVOLUTION DE LAMARGE D’AUTOFINANCEMENT


Budget 2004 Ecart

Investissements Compte Budget Part de Part du au

2002 2003 Brut tiers canton budget

Investissements de l'Etat 73.7 76.7 230.1 156.6 73.5 -3.2

Particip. aux invest. de tiers 82.6 85.8 155.2 73.0 82.2 -3.6

Prêts et participations -6.5 14.0 63.4 63.3 0.1 -13.9

149.8 176.5 448.7 292.9 155.8 -20.7

LE COMPTE DES INVESTISSEMENTSAPERCU GENERAL


76.7

85.8

14

73.5

82.2

0.1

-30

-10

10

30

50

70

90

110

en

mio

s

2003 2004Investiss. propres Invest. tiers Prêts et part.

REPARTITION DES INVESTISSEMENTS


149.3 149.3

187.1

152.7

176.1193.0

145.7 145.3

164.4

198.2193.1 212.4

196.0

155.6171.2

155.8

0

50

100

150

200

250

90 91 93 95 97 99 2001 2003

Evolution des dépenses nettes d'investissement de 1990 - 2004 (en mios de francs)

EVOLUTION DES INVESTISSEMENTSNETS



Investissements de l'Etat 2002 2003 2004 en mios en %

Terrains non bâtis -0.2 0.0 0.0

Routes nationales 6.9 8.0 6.3 -1.6 -20.5

Routes cantonales 31.6 27.0 30.8 3.8 14.1

Rhône 0.9 2.4 3.0 0.6 25.0

Immeubles d'enseignement 13.9 10.5 7.4 -3.1 -29.7

Immeubles de service 4.4 8.2 8.2 0.0 0.4

Immeubles et établissements 3.0 4.7 4.9 0.2 4.2

Centres d'entretien 0.1 0.0 0.1 0.1

Mobilier, machines et vhc 11.7 15.0 12.5 -2.5 -16.9

Autes investissements 1.3 0.9 0.2 -0.7 -73.8

73.7 76.7 73.5 -3.2 -4.2

LE COMPTE DES INVESTISSEMENTSLES INVESTISSEMENTS DE L’ETAT


Compte Budget Budget VariationSubventions aux investissements 2002 2003 2004 en mios en %

Abornements et mensurations -0.4 1.5 2.3 0.8 53.3Agriculture 8.2 7.9 7.4 -0.5 -6.1 Santé 34.7 34.4 32.0 -2.4 -7.1 Action sociale 3.4 3.7 3.8 0.1 2.2Energie 0.3 0.6 0.7 0.0 6.3Education - Valais-Université 0.5 - - - Aide à la jeunesse 0.2 0.3 0.3 0.0 0.0Enseignement 6.0 6.0 6.0 0.0 0.0Feu et protection civile 0.0 0.0 0.3 0.3 0.0Plans d'aménagement 0.5 0.5 0.4 -0.0 -4.4 Promotion économique 0.2 0.5 0.4 -0.1 -11.1 Encouragement au logement 5.6 6.4 6.0 -0.4 -5.5 Entreprises des transports -0.7 1.8 1.2 -0.6 -34.9 Correction de torrents 2.6 6.0 5.5 -0.5 -8.3 Bâtiments 1.2 1.4 1.6 0.1 10.2Fonds de protection des sites 2.7Forêts 7.5 7.1 7.2 0.1 1.4Protection de l'environnement 8.8 7.7 7.1 -0.6 -7.2

81.3 85.8 82.2 -4.0 -4.7

LE COMPTE DES INVESTISSEMENTSLES SUBVENTIONS AUX TIERS



Prêts et participations 2002 2003 2004 en mios

Prêts aux FMV - - -10.0 -10.0

Crédits LIM 23.2 15.3 9.2 -6.1

Avances pour encour. logements -0.2 -0.2 -0.1 0.1

Crédit agricole -5.5 1.0 0.7 -0.3

Prêts d'honneur 0.4 1.8 0.9 -0.9

Prêts aux transports publics 4.8 5.7 8.1 2.4

Crédit forestier 0.7 -0.1 0.0 0.1

Prêts aux hôpitaux 3.2 -9.4 -8.8 0.6

Assurance chômage -35.0 - - -

Crossair 1.5 0.0 0.0 0.0

Autes 0.5 0.0 0.1 0.1

-6.5 14.0 0.1 -13.9

LE COMPTE DES INVESTISSEMENTSLES PRETS ET PARTICIPATIONS


47

2535

59

37

9689

7771

125

8494

122 118

100

0

20

40

60

80

100

120

140

1990 1991 1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004

%

EVOLUTION DE DEGRE D’AUTOFINANCEMENT (1990 - 2004)

Taux moyenTaux moyen

78.6 %78.6 %

Taux recommandéTaux recommandé

80%- 100%80%- 100%

EVOLUTION DUDEGRE D’AUTOFINANCEMENT


EVOLUTION DE L’INSUFFISANCE DE FINANCEMENT (1983-2004)EVOLUTION DE L’INSUFFISANCE DE FINANCEMENT (1983-2004)

-6.1 4.1

-18.1

-0.9 -1.5 -7.9

-19

-78.9

-140.1

-98.8

-72.5

-121.6

-6.4

-15.6

-37.4

-57.8

48.2

-33.6

-11.8

32.6 32

0.2

-180

-140

-100

-60

-20

20

60

1983 1985 1987 1989 1991 1993 1995 1997 1999 2001 2003

1983 à 1989 = 7 ans1983 à 1989 = 7 ans-49.4 mios-49.4 mios

1990 – 1994 = 5 ans1990 – 1994 = 5 ans-511.9 mios-511.9 mios

1995 – 2001 = 6 ans1995 – 2001 = 6 ans-114.4 mios-114.4 mios

2002 – 2004 = 3 ans2002 – 2004 = 3 ans64.8 mios64.8 mios

ETAT DU VALAISETAT DU VALAISBudget 2004Budget 2004 RESUMERESUME

PRINCIPALES CARACTERISTIQUES DU BUDGET 2004PRINCIPALES CARACTERISTIQUES DU BUDGET 2004

Total des recettesTotal des recettes 2’117.8 mios2’117.8 mios Total des dépensesTotal des dépenses 1’961.8 mios1’961.8 mios Marge d’autofinancementMarge d’autofinancement 156.0 mios 156.0 mios Excédent de revenusExcédent de revenus 3.2 mios 3.2 mios Investissements netsInvestissements nets 155.8 mios 155.8 mios Excédent de financementExcédent de financement 0.2 mios 0.2 mios Degré d’autofinancementDegré d’autofinancement 100.1 % 100.1 %

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