Les nouveautés du Plan de Paie Sage - progesys.com · Les nouveautés du Plan de Paie Sage Septembre 2013 Mise à jour n°1 Version 20.50

Les nouveautés du Plan de Paie Sage

Septembre 2013

Mise à jour n°1

Version 20.50

SOMMAIRE

NOUVELLES NORMES SOCIALES – SEPTEMBRE 2013 ................................................................ 6

TABLEAU RECAPITULATIF DES CHARGES SOCIALES ET FISCALES AU 01/09/2013 ................................................................. 6

MISE EN PLACE DES NOUVEAUTES A L’AIDE DU PLAN DE PAIE SAGE .................................................................................... 9

1ère étape : Les nouveaux éléments à récupérer du Plan de Paie Sage .................................................................... 9 2ème étape : Mise à jour du dossier .......................................................................................................................... 9

SAISIE SUR SALAIRE ............................................................................................................................................................. 10

Revenu de solidarité active (R.S.A.) ............................................................................................................................... 10

ANNULATION DE LA MAJORATION DE LA CONTRIBUTION PATRONALE D’ASSURANCE CHOMAGE (DUCS) ......................... 11

Mise en place de la DUCS EDI en cas d’annulation de la majoration........................................................................... 11

1ère étape : paramétrage des codes DUCS dans votre dossier ............................................................................... 11 2ème étape : adaptation du paramétrage dans votre dossier .................................................................................. 12

ATTESTATION MALADIE / MATERNITE ................................................................................................................................. 14

Mise en place du paramétrage ....................................................................................................................................... 14

Prérequis ............................................................................................................................................................... 14 1ère étape : les éléments à récupérer du Plan de Paie Sage ................................................................................... 14 2ème étape : les adaptations dans votre dossier ...................................................................................................... 14

NOUVEAU REGIME D’ACTIVITE PARTIELLE (CHOMAGE PARTIEL)....................................................................................... 16

Cadre légal ..................................................................................................................................................................... 16

Allocation d’activité partielle ................................................................................................................................ 16 Indemnité horaire versée par l’employeur............................................................................................................. 16

Préambule ...................................................................................................................................................................... 17

Cas non géré ................................................................................................................................................................... 17


Prérequis ............................................................................................................................................................... 17 1ère étape : les éléments à récupérer du Plan de Paie Sage ................................................................................... 17 2ème étape : les adaptations dans votre dossier ...................................................................................................... 17

MISE A JOUR PRECEDENTE : JUILLET 2013 – MISE A JOUR N°1 ............................................. 19

MODULATION DE LA CONTRIBUTION PATRONALE D’ASSURANCE CHOMAGE ...................................................................... 19

Cadre légal ..................................................................................................................................................................... 19

Majoration de la contribution patronale d’assurance chômage ............................................................................ 19 Exonération de la contribution patronale pour les embauches en CDI ................................................................. 20

Préambule ...................................................................................................................................................................... 20

Cas non géré ................................................................................................................................................................... 21


Majoration de la contribution patronale d’assurance chômage ..................................................................................... 21

Pré requis .............................................................................................................................................................. 21 1ère étape : les éléments à récupérer du Plan de Paie Sage ................................................................................... 21 2ème étape : mise à jour du dossier ......................................................................................................................... 22 3ème étape : adaptation de votre dossier ................................................................................................................ 22 4ème étape : Cas particuliers .................................................................................................................................. 23

Exonération de la contribution patronale pour les embauches en CDI .......................................................................... 25

Pré requis .............................................................................................................................................................. 25 1ère étape : les éléments à récupérer du Plan de Paie Sage ................................................................................... 25 2ème étape : mise à jour du dossier ........................................................................................................................ 26 3ème étape : adaptation de votre dossier ............................................................................................................. 26

Conseils pratiques .......................................................................................................................................................... 28

Exemples de bulletins ..................................................................................................................................................... 29

Majoration de la contribution patronale d’assurance chômage ............................................................................ 29 Exonération de la contribution patronale pour les embauches en CDI ................................................................. 29

Mise en place du paramétrage de la DUCS URSSAF .................................................................................................... 30

Préambule ............................................................................................................................................................. 30 Les modalités ......................................................................................................................................................... 30 1ère étape : paramétrage des codes DUCS dans votre dossier ............................................................................... 30 2ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier............................................................................................ 31

INDEMNITES JOURNALIERES DE SECURITE SOCIALE MATERNITE ........................................................................................ 32

Cadre légal ..................................................................................................................................................................... 32

Cas particulier des apprentis ................................................................................................................................. 32 Préambule ...................................................................................................................................................................... 33

Cas non géré ................................................................................................................................................................... 33

Mise en place de la mise à jour du paramétrage ............................................................................................................ 33

Prérequis ............................................................................................................................................................... 33 Détails des constantes à récupérer ........................................................................................................................ 33

Calcul de l’indemnité de sécurité sociale maternité ....................................................................................................... 33

La formule ............................................................................................................................................................. 33 Exemple de calcul .................................................................................................................................................. 34

CREDIT D’IMPOT POUR LA COMPETITIVITE ET L’EMPLOI ...................................................... 35

CADRE LEGAL...................................................................................................................................................................... 35

Définition ............................................................................................................................................................... 35 Les entreprises bénéficiaires ................................................................................................................................. 35 Le plafond d’éligibilité .......................................................................................................................................... 35 Les ajustements du SMIC ...................................................................................................................................... 36 Les rémunérations prises en compte ...................................................................................................................... 37 Les obligations déclaratives .................................................................................................................................. 38

MISE EN PLACE DU PARAMETRAGE PLAN DE PAIE CICE ................................................................................................... 39

Cas non gérés ................................................................................................................................................................. 39

Préambule ...................................................................................................................................................................... 39

Pré requis ....................................................................................................................................................................... 39

1ère étape : récupération du Plan de Paie Sage ..................................................................................................... 39 2ème étape : lancement du Plan de Paie Sage ........................................................................................................ 39 3ère étape : les constantes communes à plusieurs paramétrages ............................................................................ 40 4ème étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................... 40 5ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage................................................................................. 40 6ème étape : les questions à récupérer du Plan de Paie Sage ................................................................................. 41 7ème étape : les variables à récupérer du Plan de Paie Sage ................................................................................. 41 8ème étape : mise à jour du dossier ......................................................................................................................... 41 9ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier............................................................................................ 41 10ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 45 11ème étape : adaptation des constantes à votre dossier ........................................................................................ 46 12ème étape : adaptation des paramètres de votre dossier ..................................................................................... 46 13ème étape : informations à renseigner au niveau des bulletins salariés .............................................................. 47

Cas particuliers .............................................................................................................................................................. 47

Salariés sortis avant la mise en place du paramétrage CICE ............................................................................... 47 Gestion des CDD ................................................................................................................................................... 48 Gestion des bulletins complémentaires .................................................................................................................. 48

Adaptation du paramétrage : gestion des heures d’équivalence .................................................................................... 48

Adaptation du paramétrage : gestion des heures structurelles ....................................................................................... 49

Adaptation du paramétrage : primes d’intéressement, de participation ......................................................................... 49

Adaptation du paramétrage : gestion du brut annuel négatif ......................................................................................... 49

Mise en place du paramétrage de la DUCS URSSAF .................................................................................................... 50

Préambule ............................................................................................................................................................. 50

1ère étape : paramétrage du code DUCS dans votre dossier .................................................................................. 50 2ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier............................................................................................ 51 3ème étape : alimentation de votre déclaration ....................................................................................................... 51

CALCUL DU CREDIT D'IMPOT POUR LA COMPETITIVITE ET L'EMPLOI .............................................................................. 53

La formule de calcul ....................................................................................................................................................... 53

Les ajustements du SMIC mensuel ......................................................................................................................... 53 Exemples de bulletins ..................................................................................................................................................... 53

Salarié à temps complet ......................................................................................................................................... 53 Salarié entré en cours de mois ............................................................................................................................... 54

Les rubriques .................................................................................................................................................................. 55

PARAMETRAGE POUR SAGE DS AVANCEE .......................................................................................................................... 56

Les variables ................................................................................................................................................................... 56

Les valeurs mensuelles .......................................................................................................................................... 56 Les valeurs projetées ............................................................................................................................................. 57 Les valeurs régularisées ........................................................................................................................................ 58 Les valeurs 2012 .................................................................................................................................................... 59

Sage DS mode CICE ....................................................................................................................................................... 60

Confidentialité DS CICE ................................................................................................................................................ 60

MISE A JOUR PARAMETRAGE : JANVIER 2013 ........................................................................ 61

CAISSES DE CONGES PAYES : MAJORATION PLAFOND ........................................................................................................ 61

Cadre légal ..................................................................................................................................................................... 61

Préambule ...................................................................................................................................................................... 61

Mise en place de la mise à jour du paramétrage ............................................................................................................ 61

Pré requis .............................................................................................................................................................. 61 Détails des constantes à récupérer ........................................................................................................................ 62 Adaptation des constantes à votre dossier ............................................................................................................. 62 Adaptation des rubriques à votre dossier .............................................................................................................. 62 Information à renseigner au niveau des fiches de personnel ................................................................................. 62

Calcul de la cotisation FNAL plafonnée ......................................................................................................................... 63

La formule ............................................................................................................................................................. 63 Exemple de calcul : régularisation de tranche suite à la majoration de juillet ..................................................... 63

NOUVEAUX PARAMETRAGES : NOVEMBRE 2012 .................................................................... 64

SOMMES ISOLEES : GESTION DE PLUSIEURS CONTRATS SUR L’ANNEE CIVILE ..................................................................... 64

1ère étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................... 64 2ème étape : mise à jour du dossier ......................................................................................................................... 64 3ème étape : adaptation des constantes à votre dossier .......................................................................................... 64 4ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier............................................................................................ 66

PRIME DE PARTAGE DES PROFITS ........................................................................................................................................ 67

Cas non gérés ................................................................................................................................................................. 67

Préambule ...................................................................................................................................................................... 67

Cadre légal ..................................................................................................................................................................... 67

Régime social ........................................................................................................................................................ 68 Régime fiscal ......................................................................................................................................................... 68


Pré requis .............................................................................................................................................................. 68 1ère étape : les constantes communes à plusieurs paramétrages ............................................................................ 68 2ème étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage ............................................................................... 69 3ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage................................................................................. 69 4ème étape : mise à jour du dossier ......................................................................................................................... 69 5ème étape : création des rubriques directement dans votre dossier ...................................................................... 69 6ème étape : adaptation des constantes à votre dossier .......................................................................................... 70 7ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier............................................................................................ 71

8ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ....................................................................... 73 9ème étape : informations à renseigner au niveau des bulletins salariés ................................................................ 73

LA PARTICIPATION PATRONALE A L’ACQUISITION DE TITRES-RESTAURANT : REGIME SOCIAL .......................................... 74

Cas non gérés ................................................................................................................................................................. 74

Cadre légal ..................................................................................................................................................................... 74


1ère étape : les constantes communes à plusieurs paramétrages ........................................................................... 74 2ème étape : les rubriques communes à plusieurs paramétrages ........................................................................... 75 3ème étape : les questions communes à plusieurs paramétrages ........................................................................... 75 4ème étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage .............................................................................. 75 5ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage................................................................................ 75 6ème étape : les questions à récupérer du Plan de Paie Sage ................................................................................. 75 7ème étape : mise à jour du dossier ........................................................................................................................ 76 8ème étape : adaptation des constantes à votre dossier ......................................................................................... 76 9ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier ........................................................................................... 77 10ème étape : adaptation des paramètres de votre dossier ..................................................................................... 77 11ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier ..................................................................... 77 12ème étape : information à renseigner au niveau des fiches de personnel ............................................................ 77

ANNEXES .................................................................................................................................. 78

DETAIL DU PARAMETRAGE : MODULATION DE LA CONTRIBUTION PATRONALE D’ASSURANCE CHOMAGE ........................ 78

Majoration de la contribution patronale d’assurance chômage ............................................................................ 78 Annulation de la majoration en cas de transformation du CDD en CDI ............................................................... 80 Exonération de la contribution patronale pour les embauches en CDI ................................................................. 82

DETAIL DU PARAMETRAGE : ACTIVITE PARTIELLE ............................................................................................................ 86

DETAIL DU PARAMETRAGE : ATTESTATION MALADIE / MATERNITE ................................................................................... 87

DETAIL DU PARAMETRAGE : INDEMNITES JOURNALIERES DE SECURITE SOCIALE MATERNITE .......................................... 88

DETAIL DU PARAMETRAGE : PRIME DE PARTAGE DES PROFITS .......................................................................................... 90

DETAIL DU PARAMETRAGE : SOMMES ISOLEES GESTION DE PLUSIEURS CONTRATS SUR L’ANNEE CIVILE ........................ 93

DETAIL DU PARAMETRAGE : PARTICIPATION PATRONALE A L’ACQUISITION DE TITRES-RESTAURANT : REGIME SOCIAL . 95

Les nouveautés du Plan de Paie Sage – Septembre 2013 Avertissement

© 2013 Sage Page 5

AVERTISSEMENT

Le plan de paie proposé a exclusivement pour vocation de vous aider dans la mise en place de votre dossier dans

l'objectif d'établir vos bulletins de salaire. Des règles de paramétrages sont proposées par défaut sur la base des

informations fournies par les Organismes de Protection Sociale (OPS) : URSSAF, Pôle emploi, Caisses de Retraite...

Cependant, il vous incombe de renseigner aussi vos propres spécificités. Pour vous accompagner, nous vous

invitons à contacter votre partenaire habituel ou notre assistance, ou à solliciter directement l'organisme

concerné.

Sage France ne pourra en effet être tenue pour responsable d'éventuelles erreurs observées dans le plan de Paie

et dans les bulletins de salaire qui sont édités.

Dans l’hypothèse où le destinataire du bulletin de salaire subi un préjudice financier ou autre du fait d’erreurs

constatées dans le plan de paie et/ou dans les bulletins de salaire, la responsabilité de Sage ne pourra en aucun cas

être engagée, conformément aux Conditions Générales d’Utilisation des Progiciels Sage.

Les nouveautés du Plan de Paie Sage – Septembre 2013 Nouvelles normes sociales

© 2013 Sage Page 6

NOUVELLES NORMES SOCIALES – SEPTEMBRE 2013

Tableau récapitulatif des charges sociales et fiscales au

01/09/2013

Charges sociales et fiscales au 01/09/2013 Partie du salaire Taux salarial Taux patronal

CSG/RDS

CSG déductible du revenu imposable

CSG non déductible

CRDS

98,25% du salaire + 100% du montant

patronal des cotisations de prévoyance

5,10

2,40

0,50

Sécurité Sociale

Maladie, Maternité, Invalidité, décès

Départements Alsace Moselle

Vieillesse (plafonnée)

Vieillesse (déplafonnée)

FNAL toutes entreprises

FNAL supplémentaire (entreprises >= 20 salariés)

Cotisation solidarité

Allocations familiales

Accident du travail

Réduction des cotisations patronales

Totalité

Totalité

Tranche A

Totalité

Tranche A

Tranche A

Au-delà de la tranche A

Totalité

Totalité

Totalité

Variable selon l’activité ou la localisation de

l’entreprise

0,75

2,25

6,75

0,10

12,80

12,80

8,40

1,60

0,10

0,40

0,50

0,30

5,40

Variable

Retraite complémentaire des non cadres

Retraite T1

Retraite T2

Jusqu’à 1 plafond SS

Entre 1 et 3 plafonds SS

3,00

8,00

4,50

12,00

Retraite complémentaire des cadres

Régime ARRCO (minimum)

Régime AGIRC (minimum)

Garantie minimum de points (GMP mensuelle)

Contribution Exceptionnelle et temporaire (CET)

APEC

Tranche A

Tranche B

Tranche C

Tranches ABC

Tranches A et B

3,00

7,70

7,70

25,13 €

0,13

0,024

4,50

12,60

12,60

41,13 €

0,22

0,036


© 2013 Sage Page 7


Association pour la gestion du fonds de financement

(non cadres)

AGFF T1

AGFF T2

(Cadres)

AGFF

Jusqu’à 1 plafond SS

Entre 1 et 3 plafonds SS

Tranche A

Tranche B

0,80

0.90

0,80

0.90

1,20

1,30

1,20

1,30

Pôle Emploi

Assurance chômage

Majoration patronale assurance chômage pour CDD < à 1 mois pour accroissement d’activité

Majoration patronale assurance chômage pour CDD compris entre 1 et 3 mois pour accroissement d’activité

Majoration patronale assurance chômage pour CDD d’usage < à 3 mois

Exonération patronale Assurance chômage pour CDI de – de 26 ans

AGS

Tranches A et B

Tranches A et B

Tranches A et B

Tranches A et B

Tranches A et B

Tranches A et B

2,40

2,40

4,00

3,00

1,50

0,50

0,00

0,30

Construction Logement

Participation construction (entreprises >= 20 salariés)

Totalité

0,45

Apprentissage

Taxe d’apprentissage

Contribution au développement de l’apprentissage

Totalité

Totalité

0,50

0,18

Formation professionnelle

Entreprises < 10 salariés

Entreprises >= 10 et < 20 salariés

Entreprises >= 20 salariés

Totalité

Totalité

Totalité

0,55

1,05

1,60

Taxe sur les salaires

(Employeur non assujetti à la TVA ou partiellement)

Jusqu’à 7 604 €

De 7 604 à 15 185 €

De 15 185 à 150 000 €

Au-delà de 150 000 €

4,25

8,50

13,60

20,00

Transports

Versement de transport (entreprises > 9 salariés)

Totalité

Variable

Prévoyance

Prévoyance des cadres (minimum)

Forfait social sur cotisations patronales de prévoyance

(entreprises >= 10 salariés)

Tranche A

Montant patronal des cotisations de

prévoyance

1,50

8,00


© 2013 Sage Page 8


CHIFFRES CLES au 01/07/2013

Plafond de sécurité sociale

SMIC

Minimum garanti (MG)

3086

9,43

3,49

Les nouveautés du Plan de Paie Sage – Septembre 2013 Le revenu de solidarité active

© 2013 Sage Page 9

Mise en place des nouveautés à l’aide du Plan de Paie

Sage

1ère étape : Les nouveaux éléments à récupérer du Plan de Paie Sage

Après récupération du Plan de Paie SAGE, au niveau du menu « Fichier », sélectionnez la fonction :

« Gestion multi-sociétés » pour les versions Pack et Pack + ;

« Eléments multi-sociétés » pour les versions 30 et Base ;

« Plan de Paie Sage » pour la version StartPaie.

La barre d’intitulé s’appelle alors « Gestion multi-sociétés / PLANSAGE.SPP ». Au niveau du menu « Listes », sélectionnez la fonction « Constantes » et ajoutez à la sélection les éléments souhaités. Faire de même à partir de la fonction « Rubriques » du même menu.

Les éléments concernés par la mise à jour sont :

Paramétrages Constantes Rubriques Codes DUCS

Régularisation patronale de la contribution d’assurance chômage (DUCS)

Code mémo CDD Codes 4007, 4008, 4009 353, 363, 369

Majoration CDD (circulaire UNEDIC)

Code mémo CDD

IJ maternité (Cerfa) MAT_CATEG Code 2001

Chômage partiel ALCHOMP, SALHOR2, CH_REMNOR, S_PLAFHOR

Saisie sur salaire VALRMI

Le détail des éléments à reprendre et à paramétrer pour chaque paramétrage est disponible dans les chapitres correspondants. Pour une lecture plus rapide, les modifications apportées à la suite de la parution de la circulaire UNEDIC en date du 29/07/13 sont portées en rouge dans cette documentation.

2ème étape : Mise à jour du dossier

Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”. Cliquer sur le bouton [Sélectionner]. Sélectionner les sociétés qui doivent récupérer les éléments sélectionnés (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour]. Quitter la “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.

Les nouveautés du Plan de Paie Sage – Septembre 2013 Le revenu de solidarité active

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Saisie sur salaire

Revenu de solidarité active (R.S.A.)

Source : Décret n°2013-793 du 30 août 2013 portant revalorisation du montant forfaitaire du revenu de

solidarité active

Le RSA pour une personne seule est fixé à 492,90 € au 1er

septembre 2013.

Modification de la constante VALRMI « Limite net à payer = RSA ».

Champs Informations à saisir

Code Intitulé Mémo Valeur

VALRMI Limite net à payer = RSA SSS 492,90

Les nouveautés du Plan de Paie Sage – Septembre 2013 Annulation de la majoration assurance chômage (DUCS)


Annulation de la majoration de la contribution

patronale d’assurance chômage (DUCS)

Mise en place de la DUCS EDI en cas d’annulation de la majoration

La majoration de la contribution patronale d’assurance chômage n’est plus due en cas de transformation du CDD en CDI. Cette majoration doit être déduite du bordereau de cotisation URSSAF à l’aide de code CTP spécifique. Exemple : si une majoration de 3% a été initialement déclarée (CTP 327) pour un salarié en CDD, la régularisation éventuelle doit être effectuée au moyen du CTP 369.

CODE LIBELLE

353 RG Regul.Majo CDD tx 0,5%

363 RG Regul.Majo CDD tx 1,5%

369 RG Regul.Majo CDD tx 3%

Le code qualifiant associé à ces codes DUCS est le 921. Ces trois CTP sont des CTP "négatifs" et seul le montant de la régularisation doit être porté dans la DUCS Edi.

1ère étape : paramétrage des codes DUCS dans votre dossier

Sur votre caisse de cotisation URSSAF, vous devez créer les codes DUCS suivants au niveau du menu Listes \ Caisses de cotisations – onglet Gestion DUCS – Bouton Codes :

Régularisation de la majoration de la contribution patronale d’assurance chômage

Code DUCS 353.


Code Intitulé Base plafonnée Effectif

353

RG Regul.Majo CDD tx 0,5% Coché Coché

Code DUCS 363.



363

RG Regul.Majo CDD tx 1,5%

Coché Coché

Code DUCS 369.



369

RG Regul.Majo CDD tx 3%

Coché Coché



2ème étape : adaptation du paramétrage dans votre dossier

Si vous avez déjà récupéré le paramétrage relatif à la modulation de la contribution d’assurance chômage, il convient de récupérer uniquement les trois nouvelles constantes ainsi que les trois nouvelles rubriques ci-dessous.

Les constantes

Afin de déclarer les montants liés à l’annulation, il est nécessaire de récupérer les constantes suivantes :

Constante de type rubrique CDD_ANNUL1 « Annulation majoration 1m DUCS » : Permet de reprendre le montant de l'annulation à déclarer dans la DUCS.


Code Intitulé Mémo Rubriques

CDD_ANNUL1 Annulation majoration 1m DUCS CDD 4004 Annulat° majo chômage CDD 1m Montant patronal Intermédiaire

Constante de type rubrique CDD_ANNUL3 « Annulation majoration 3m DUCS » : Permet de reprendre le montant de l'annulation à déclarer dans la DUCS.



CDD_ANNUL3 Annulation majoration 3m DUCS CDD 4005 Annulat° majo chômage CDD 3m Montant patronal Intermédiaire

Constante de type rubrique CDD_ANNULU « Annulation majoration usa DUCS » : Permet de reprendre le montant de l'annulation à déclarer dans la DUCS.



CDD_ANNULU Annulation majoration usa DUCS CDD 4006 Annulat° majo chômage CDD usag Montant patronal Intermédiaire

Les rubriques

Afin de déclarer les montants liés à l’annulation, il est nécessaire de récupérer les rubriques suivantes et de leur rattacher les codes DUCS spécifiques :

Rubrique de type cotisation 4007 « Annulat° majo CDD 1mois DUCS ».


Code Intitulé Imprimable Caisse Code DUCS Formule Montant Base Taux patronal Assiette Onglet Associations Onglet Etats administratifs

4007 (ou votre propre rubrique) Annulat° majo CDD 1mois DUCS Jamais Renseigner votre caisse d’URSSAF 369 Base * Taux Gain CDD_ANNUL1 100 BRUTABAT Non partout Non partout



Les rubriques (suite)

Rubrique de type cotisation 4008 « Annulat° majo CDD 3mois DUCS ».



4008 (ou votre propre rubrique) Annulat° majo CDD 3mois DUCS Jamais Renseigner votre caisse d’URSSAF 363 Base * Taux Gain CDD_ANNUL3 100 BRUTABAT Non partout Non partout

Rubrique de type cotisation 4009 « Annulat° majo CDD usage DUCS ».



4009 (ou votre propre rubrique) Annulat° majo CDD usage DUCS Jamais Renseigner votre caisse d’URSSAF 353 Base * Taux Gain CDD_ANNULU 100 BRUTABAT Non partout Non partout

Les bulletins modèles

Vous devez insérer dans les bulletins modèles ou bulletins salariés concernés par la contribution d’assurance chômage, les rubriques suivantes :

4007 « Annulat° majo CDD 1mois DUCS » ;

4008 « Annulat° majo CDD 3mois DUCS» ;

4009 « Annulat° majo CDD usage DUCS ».

Les nouveautés du Plan de Paie Sage – Septembre 2013 Attestation maladie / maternité (Cerfa)


Attestation maladie / maternité

Sources :

- Arrêté du 28 juin 2013 fixant le modèle du formulaire « Attestation de salaire pour le paiement des

indemnités journalières maladie, maternité/adoption, paternité/accueil de l'enfant, femme enceinte

dispensée de travail »

http://www.legifrance.gouv.fr/jopdf/common/jo_pdf.jsp?numJO=0&dateJO=20130716&numTexte=2&pageDe

but=11848&pageFin=11848

- Nouveau CERFA n°11135*03 (S3201 O) http://www.ameli.fr/fileadmin/user_upload/formulaires/S3201.pdf

Suite à la modification du mode de calcul des indemnités journalières de maternité depuis le 1er juillet, le formulaire papier «Attestation de salaire pour le paiement des indemnités journalières» a été modifié.

Le formulaire papier sera mis à jour dans la prochaine version de l’application Sage Paie disponible en fin d’année. L’alimentation automatique du Cerfa sera effective après trois mois d’historiques du nouveau paramétrage.

Mise en place du paramétrage

Paramétrage disponible sur : Paie Pack, Paie Pack + ; Paramétrage non disponible sur : Paie Start, Paie Base, Paie 30.

Prérequis

Conseil : avant de commencer la mise en place de cette mise à jour, au niveau de votre dossier, nous vous recommandons de

lancer une édition détaillée au format PDF de vos constantes.

1ère étape : les éléments à récupérer du Plan de Paie Sage

Pour mettre en place le paramétrage du montant du salaire et du salaire rétabli alimentant l’attestation de salaire maternité, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :

La constante MAT_CATEG ;

La rubrique 2001 « CERFA - Salaire net ».

Le détail du paramétrage de la rubrique est fourni dans le chapitre Annexes.

2ème étape : les adaptations dans votre dossier

Alimentation de la colonne 3 « Montant du salaire » : Pour les IJ maternité, paternité et accueil de l’enfant, adoption, le salaire à renseigner est le brut soumis à cotisations au titre de l’assurance maladie, maternité, invalidité et décès, diminué d’un taux forfaitaire de 21%.

Les nouveautés du Plan de Paie Sage – Septembre 2013 Attestation maladie / maternité (Cerfa)


Les rubriques

Dans chacune de vos rubriques de type Cotisations, dans l’onglet Etats administratifs, il convient de renseigner un « Non » dans les zones « Déduction au salaire – maternité (3201L) » et « Colonne 9 – Salaire rétabli ». Seule la rubrique 2001 « CERFA - Salaire net » sera alimentée par ces deux champs :

« + » dans « Déduction au salaire – maternité (3201L) » ; « - » dans « Colonne 9 – Salaire rétabli ».


Vous devez insérer la rubrique 2001 (ou votre propre code si celui-ci était déjà utilisé) dans tous vos bulletins modèles.

Les nouveautés du Plan de Paie Sage – Septembre 2013 Nouveau régime d’activité partielle


Nouveau régime d’activité partielle (chômage partiel)

Sources :

LOI n° 2013-504 du 14 juin 2013 relative à la sécurisation de l'emploi

- Décret n° 2013-551 du 26 juin 2013 relatif à l'activité partielle

- Circulaire ministérielle n°2013-12 du 12 juillet 2013 relative à la mise en œuvre de l’activité partielle

Issue de la loi de la sécurisation pour l’emploi, le nouveau régime de l’activité partielle s’applique à partir du 1er juillet 2013 pour toutes demandes déposées à compter de cette même date. Ce nouveau régime est une refonte des régimes actuels de chômage partiel et d’activité partielle de longue durée.

Cadre légal

A compter du 1er

juillet 2013, l’absence Chômage Partiel est compensée par une indemnité entrant dans le cadre d’une allocation unique : fusion des différentes allocations d’activité partielle (allocation spécifique et allocation versée au titre de l’activité partielle de longue durée). Le salarié perçoit pour chaque heure chômée une indemnité correspondant à 70% de sa rémunération brute antérieure sans pouvoir être inférieure à :

7.74 euros par heure aux entreprises de moins de 250 salariés ; 7.23 euros par heure aux entreprises de plus de 250 salariés.

Cette indemnité est non assujettie à cotisations sociales et patronales.

Allocation d’activité partielle

Pour le calcul de l’allocation d’activité partielle, le taux horaire par heure chômée est fixé à :

Avant le 1er

juillet 2013 A compter du 1er

juillet 2013

Allocation chômage partiel

Allocation complémentaire APLD

Allocation d’activité partielle

Entreprise de 1 à 250 salariés 4,84 € 2,90 € 7,74 €

Entrepris de plus de 250 salariés 4,33 € 2,90 € 7,23 €

Indemnité horaire versée par l’employeur

Le salarié placé en activité partielle perçoit de son employeur une indemnité horaire. A compter du 1er juillet 2013, cette indemnité horaire est de :

70% de la rémunération brute servant d’assiette au calcul de l’indemnité de congés payés ramenée à un montant horaire sur la base de la durée légale applicable dans l’entreprise ou, lorsqu’elle est inférieure la durée collective ou la durée stipulée au contrat de travail.

100% de la rémunération nette antérieure du salarié pour les actions de formation mises en place pendant les heures chômées.



Préambule

Le paramétrage ne traite pas des spécificités liées au conventionnel, ni des particularités liées aux caisses spécifiques (MSA, CCVRP……etc.) ; Les paramétrages proposés sont basés sur les constantes et rubriques du Plan de Paie SAGE. Le paramétrage proposé est celui d’une société de 1 à 250 salariés.

Cas non géré

Liste non exhaustive :

salarié percevant une rémunération déterminée en pourcentage du salaire interprofessionnel de croissance ; salarié en contrat d’apprentissage ou de professionnalisation ; salariés en forfait heures ou en forfait jour ; salarié bénéficiant d’un régime d’équivalence ; Indemnisation dans le cas d’action de formation.


Paramétrage disponible sur : Paie Start, Paie Base, Paie 30, Paie Pack, Paie Pack +.

Prérequis




Le paramétrage proposé est une modification du paramétrage existant. Ainsi, si vous souhaitez mettre en place le nouveau régime d’activité partielle, il convient dans un premier temps de mettre en place le paramétrage du chômage partiel.

Pour mettre en place la mise à jour du paramétrage activité partielle, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :

Les constantes SALHOR2, ALCHOMP, CH_REMHOR et S_PLAFHOR.

Le détail du paramétrage de la rubrique est fourni dans le chapitre Annexes.

2ème étape : les adaptations dans votre dossier

Les constantes

Selon l’effectif de votre société, l’allocation d’activité partielle est de 7,74€ pour les sociétés de moins de 250 salariés et de 7.23€ pour les sociétés de plus de 250 salariés. Si nécessaire, il conviendra de modifier la constante ALCHOMP.

Modification de la constante de type test ALCHOMP « Allocations de chômage partiel » : Plafonne 70% du salaire horaire au montant horaire de l’allocation chômage. Renseigner 7,74 si vous êtes une entreprise de 1 à 250 salariés ou 7,23 si vous êtes une entreprise de plus de 250 salariés.


Code Intitulé Mémo Test

ALCHOMP Allocations de chômage partiel CHOM Si SALHOR2 < 7,74 alors 7,74 sinon SALHOR2



Les rubriques

L’indemnité activité partielle est calculée à partir de la rémunération servant d’assiette au calcul de l’indemnité de congés.

Ainsi, il est nécessaire que les rubriques :

- 850 « Indemnités activité partielle » soit placée après toutes les rubriques entrant dans le calcul du brut congé ;

- 550 « Absence activité partielle » soit placée après la rubrique 850 « Indemnités activité partielle ».

Pour ce faire, dans l’onglet Rubriques de la rubrique 850, cliquer sur le bouton « Insérer après » et sélectionner votre dernière

rubrique de Brut. Réitérer la manipulation sur la rubrique 550 et sélectionner par le bouton « Insérer après » la rubrique 850.

Les intitulés des rubriques 550, 850, 7600, 7700, 7800 et 9800 ont été renommés pour remplacer le terme « chômage »

par « activité ».

Les nouveautés du Plan de Paie Sage – Septembre 2013 Mise à jour précédente : Juillet 2013 – mise à jour n°1


MISE A JOUR PRECEDENTE : JUILLET 2013 – MISE

A JOUR N°1

Modulation de la contribution patronale d’assurance

chômage

Sources

- Circulaire n°2013-17 du 29 juillet 2013

- Loi n° 2013-504 du 14 juin 2013 relative à la sécurisation de l'emploi

- Avenant du 29 mai 2013 à la convention de l’assurance chômage

- norme DUCS

Cadre légal

A compter du 1er

juillet 2013, le taux de la contribution patronale d’assurance chômage est modifié dans les deux cas suivants : Embauche d’un salarié en contrat à durée déterminée (CDD) : majoration du taux en fonction de la durée et du motif

du contrat ; Embauche d’un jeune de moins de 26 ans en contrat à durée indéterminée (CDI) : exonération pendant une durée

fixée selon l’effectif de l’entreprise.

Majoration de la contribution patronale d’assurance chômage

La majoration est applicable : aux CDD conclus pour accroissement temporaire d’activité : dans ce cas le taux est variable selon la durée du CDD ; aux contrats d’usage(*) d’une durée inférieure à 3 mois.

(*)Le CDD d’usage peut être utilisé dans certains secteurs d’activité spécifiques parce qu’il est d’usage constant de ne pas embaucher sous contrat à durée indéterminée. Les secteurs d’activité concernés sont définis par décret ou par voie de convention ou d’accord collectif étendu. Leur liste figure à l’article D. 1242-1 du Code du travail

Motif de recours au CDD Durée du CDD Taux de majoration Accroissement temporaire d’activité Inférieure ou égale à 1 mois

___________________________________________ Supérieure à 1 mois et inférieure ou égale à 3 mois

3% _________________________

1,5%

Contrat d’usage Inférieure ou égale à 3 mois 0,5%

La durée du contrat s’apprécie de date à date et le taux de majoration applicable est déterminé en fonction de la durée initialement prévue au contrat (hors renouvellement et hors rupture avant le terme du contrat). La majoration est due sur les rémunérations entrant dans l’assiette des cotisations de sécurité sociale. Sont exclues de l’assiette de la majoration :

Les rémunérations des salariés âgés de 65 ans et plus ; Les rémunérations dépassant 4 fois le plafond de sécurité sociale.

Lorsque le salarié atteint 65 ans en cours de CDD, la majoration est due sur les rémunérations versées entre le début du contrat de travail et le terme du mois civil au cours duquel cet âge est atteint. La majoration n’est plus due dès lors que le salarié est embauché en CDI à l’issue du CDD.



Majoration de la contribution patronale d’assurance chômage (suite)

Ne sont pas concernés par cette mesure : Les contrats d’intérim;

Les contrats destinés à favoriser le recrutement de certaines catégories de personnes sans emploi ;

Les contrats engageant un complément de formation professionnelle au salarié ;

Les contrats d’apprentissage, les contrats de professionnalisation et les contrats uniques d’insertion ;

Les CDD de remplacement ;

Les contrats saisonniers.

Les employeurs concernés

Sont concernés les employeurs relevant du régime général, y compris les employeurs d’intermittents du spectacle ainsi que les employeurs de salariés détachés et expatriés.

Les employeurs exclus

L’exonération ne s’applique ni aux particuliers employeurs ni aux employeurs du secteur public en auto-assurance ou ayant conclu une convention de gestion avec Pôle emploi. Par ailleurs, l’exonération ne s’applique pas en cas d’adhésion individuelle des salariés expatriés.

Exonération de la contribution patronale pour les embauches en CDI

Une exonération temporaire de la contribution patronale d’assurance chômage est créée pour l’embauche d’un salarié de moins de 26 ans en CDI dès lors que le contrat se poursuit au-delà de la période d’essai. Peuvent bénéficier de cette exonération les contrats dont le 1

er jour d’exécution intervient à compter du 1

er juillet 2013 et ce,

quelle que soit la date de conclusion du contrat. Le salarié doit être âgé de moins de 26 ans à la date du 1

er jour d’exécution du contrat de travail.

L’exonération est calculée sur l’assiette habituelle des contributions d’assurance chômage. La durée de l’exonération est fixée à :

3 mois pour une entreprise de 50 salariés et plus ;

4 mois pour une entreprise de moins de 50 salariés.

L’exonération débute le 1er

jour du mois civil suivant la date de fin de la période d’essai. En l’absence de période d’essai, l’exonération s’applique à compter du 1

er jour du mois civil suivant le 1

er jour d’exécution du CDI.

Les employeurs concernés

Les employeurs relevant du régime général, les employeurs d’intermittents du spectacle, les employeurs de salariés détachés et expatriés peuvent bénéficier de cette exonération. Les entreprises de travail temporaire peuvent bénéficier de cette exonération pour l’embauche de salarié de moins de 26 ans pour un poste permanent.

Les employeurs exclus

L’exonération ne s’applique ni aux particuliers employeurs ni aux employeurs du secteur public en auto-assurance ou ayant conclu une convention de gestion avec Pôle emploi. Par ailleurs, l’exonération ne s’applique pas en cas d’adhésion individuelle des salariés expatriés.

Préambule

Le paramétrage ne traite pas des spécificités liées au conventionnel, ni des spécificités liées aux caisses spécifiques (MSA, CCVRP……etc.). Le paramétrage proposé est basé sur les constantes et rubriques du Plan de Paie SAGE.



Cas non géré


Employeurs intermittents du spectacle ;

Les contrats intérims ;

Les salariés détachés et expatriés ;

Rémunérations dépassant 4 fois le plafond de sécurité sociale.

Mise en place du paramétrage Majoration de la contribution patronale d’assurance chômage

Pré requis

Conseil : avant de commencer la mise en place de la majoration de la contribution patronale d’assurance chômage, au

niveau de votre dossier, nous vous recommandons de lancer :

Une édition détaillée au format PDF de vos constantes

Une édition des Eléments constitutifs au format PDF de vos rubriques.


Le paramétrage de la majoration de la contribution patronale d’assurance chômage utilise les éléments suivants :

Les constantes :

CIC_DEBCTR : constante commune à plusieurs paramétrages. Si vous ne disposez pas du module Sage DS

Avancé, vous devez créer directement cette constante dans votre dossier. Pour ce faire, reportez-vous à

l’étape ‘adaptation des constantes’ ;

Code mémo [CDD] : à récupérer du Plan de Paie Sage.

Les questions :

SAGECICE01 : question commune à plusieurs paramétrages. Si elle n’existe pas dans votre dossier vous

devez la récupérer du Plan de Paie Sage.

SAGECDD001 : à récupérer du Plan de Paie Sage.

Les rubriques : 3 rubriques de majoration, 3 rubriques d’annulation et 3 rubriques pour la gestion de la DUCS à

récupérer du Plan de Paie Sage.

4001 « Majorat° Assurance chômage <1m » ;


4003 « Majorat° Assurance chômage » ;

4004 « Annulat° majo chômage CDD 1m » ;


4006 « Annulat° majo chômage CDD usag » ;



4009 « Annulat° majo CDD usage DUCS ».

Le détail du paramétrage est fourni dans le chapitre Annexes.



1ère étape : les éléments à récupérer du Plan de Paie Sage (suite)

Les constantes et rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement dans votre dossier. Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner manuellement.

2ème étape : mise à jour du dossier

A partir du menu ‘Fichier \ Mise à jour des sociétés’, sélectionnez les sociétés concernées par le paramétrage et lancez le traitement de mise à jour.

3ème étape : adaptation de votre dossier

Les questions

Cette étape concerne uniquement les utilisateurs de la paie Pack et Pack+ et qui n’ont pas récupéré la question du Plan de Paie Sage.

Question de nature salarié SAGECICE01 « En cas de contrats successifs, quelle est la date de début du contrat précédent ? ».


Code Intitulé Type

SAGECICE01 En cas de contrats successifs, quelle est la date de début du contrat précédent ? Date

Les fiches de personnel

Si votre salarié est concerné par la majoration de la contribution patronale d’assurance chômage, c’est-à-dire que son CDD est conclu pour répondre à un accroissement d’activité ou qu’il s’agit d’un CDD d’usage, vous devez spécifier ce motif dans la page ‘Complément’ de sa fiche de personnel. Il convient de renseigner le motif du recours dans la question « Si le salarié est en CDD, quel est le motif de recours à son contrat? ». Si votre salarié a été embauché en CDD puis embauché en CDI :

- sans transformation, (c’est-à-dire qu’il s’agit d’un nouveau contrat) : la majoration reste due. Il convient alors de renseigner la date de début du CDI dans la question « En cas de contrats successifs, quelle est la date de début du contrat précédent? ».

- avec transformation, (c’est-à-dire qu’il n’y a pas de nouveau contrat) : la majoration n’est plus due. Il convient alors de renseigner la date de début du CDD dans la question « En cas de contrats successifs, quelle est la date de début du contrat précédent? ».

En paie Start, Base et 30, si vous ne possédez pas le module Sage DS Avancé, vous ne pouvez pas récupérer la constante de type Réponse permettant de renseigner la date du contrat CDD renouvelé ou non, puis transformé en CDI. Il conviendra dans ce cas, de modifier manuellement la base de la rubrique d’annulation de la majoration (rubrique 4004, 4005 ou 4006).


Vous devez insérer dans les bulletins modèles ou bulletins salariés concernés par la contribution d’assurance chômage, les rubriques suivantes :



4003 « Majorat° Assurance chômage » ;



4006 « Annulat° majo chômage CDD usag ».



Pensez à insérer vos rubriques de majoration et de régularisation de la contribution patronale d’assurance chômage dans votre modélisation comptable.

En fonction de la rémunération du salarié et de son plafond de sécurité sociale, des régularisations de tranches pourraient intervenir sur le bulletin. Le cas échéant, il sera nécessaire de désactiver manuellement la rubrique concernée.

4ème étape : Cas particuliers

Pour l’application des taux majorés, seule la durée initialement prévue au contrat, hors renouvellement, est prise en compte. La durée du contrat s’apprécie de date à date. Ainsi, en cas de rupture d’un CDD avant le terme du contrat, c’est la durée initialement prévue qui est prise en considération pour déterminer le taux applicable. La durée réelle du contrat n’est donc pas prise en compte. En cas de renouvellement du CDD, la période correspondant à la durée initiale prévue au contrat et celle correspondant au renouvellement doivent être appréciées indépendamment l’une de l’autre, pour déterminer le taux applicable à chacune de ces périodes. Toutefois, dans l’hypothèse où la durée initialement prévue au contrat est supérieure à 3 mois, la majoration ne s’applique pas aux renouvellements successifs, qu’elles qu’en soient les durées. Dans l’hypothèse du renouvellement d’un CDD suivi d’une embauche en CDI, seule la période d’emploi postérieure au renouvellement du CDD est exonérée de la majoration. Lorsque la prime de précarité est versée à la fin du CDD, le taux de contribution appliqué à cette prime est celui en vigueur à la date de versement de cette rémunération.

Renouvellement d’un CDD

Exemple 1 : Un CDD est conclu pour une durée initiale de 3 semaines. Il est renouvelé pour une nouvelle durée de 3 semaines. Le taux de 3% s’applique au contrat initial (durée < 1 mois) ; Le taux de 3% d’applique au renouvellement (durée < 1 mois).

Renseigner la date de début de contrat du 2

ème CDD pour que le calcul de la majoration s’effectue contrat par contrat :

En Paie Pack, Pack + : Menu Listes \ Fiches de personnel \ Contrat \ Date de début (ou Bouton Nouveau contrat) En Paie Start, Base, Paie 30 : Menu Listes \ Fiches de personnel \ Contrat \ Date d’embauche, puis répondre « Oui »

au message « La date de début de contrat va être modifiée. Confirmez-vous Oui / Non ? ». Exemple 2 :

Un CDD est conclu pour une durée initiale de 4 mois. Il est renouvelé pour 1 mois. La majoration n’est pas due pour le CDD renouvelé.

Dans la page ‘Complément’ de la fiche de personnel, répondre à la question « Si le salarié est en CDD, quel est le motif de recours à son contrat? » en sélectionnent la réponse « 0 : CDD autre que accroissement d'activité ou d'usage (saisonnier, remplacement...) ».



Rupture du CDD avant le terme du contrat

Exemple 1 : Un CDD est conclu pour une durée initiale de 2 mois. Il est rompu à l’issue d’1 mois. Le taux de 1.5% s’applique aux rémunérations versées.

Bien que le contrat ait une durée d’1 mois, le contrat initial étant de 2 mois, c’est le taux de 1.5% qui doit s’appliquer. Ne pas modifier la date de fin de contrat, sinon la durée sera alors recalculée et le taux sera de 3%. Dans ce cas, il sera nécessaire de désactiver la rubrique 4001 « Majorat° Assurance chômage <1m » et forcer manuellement la base de la rubrique 4002 « Majorat° Assurance chômage <3m ». En ne modifiant pas la date de fin du contrat, aucune manipulation n’est à effectuer dans les bulletins. En effet, la rubrique de majoration de 1.5% est calculée.

Transformation en CDI suite à un renouvellement

Exemple 1 : Un CDD est conclu pour une durée initiale de 2 mois. Il est renouvelé pour 1 mois puis transformé en CDI à l’issue du CDD. Le taux de 1.5% s’applique pour la durée initiale (durée < 3 mois). Le taux de 3% s’applique pour la durée du renouvellement (durée < 1 mois) L’annulation de la majoration porte sur le CDD renouvelé soit de 3%.

Le client devra modifier manuellement la base de la rubrique 4005 « Annulat° majo chômage CDD 3m » en saisissant la base de la rubrique 4001 « Majorat° Assurance chômage <1m » sur la période de renouvellement du CDD.

Prime de précarité

Exemple 1 : Un CDD est conclu pour une durée initiale d’1 mois. Il est renouvelé pour 2 mois. La prime de précarité, qui est versée à l’issue du contrat en même temps que le dernier salaire, est soumise au taux de contribution applicable au renouvellement, soit 1.5%.

Aucune adaptation n’est à faire pour le client car la prime de précarité est calculée sur le brut abattu.

CDD conclu avant le 01/07/2013 et échu après le 01/07/2013

Exemple 1 : Un CDD est conclu le 15 Juin 2013 pour une durée initiale de 2 mois, soit échu au 15 Août 2013. Il est renouvelé pour 1 mois. Ce CDD n’entre pas dans le champ d’application de la majoration, ni au titre de la durée initiale, ni au titre du renouvellement.

Dans la page ‘Complément’ de la fiche de personnel, réponde à la question « Si le salarié est en CDD, quel est le motif de recours à son contrat? » en sélectionnent la réponse « 0 : CDD autre que accroissement d'activité ou d'usage (saisonnier, remplacement...) ».

Salarié âgé de 65 ans durant le CDD.

Rappel : Un salarié de 65 ans ou plus n’entre pas dans le champ d’application de la majoration d’assurance chômage. Exemple 1 :

Un CDD est conclu pour un salarié de 64 ans pour une durée initiale de 2 mois. Il a son 65ème

anniversaire pendant la durée de son CDD. La majoration est seulement due sur les rémunérations versées entre le début de son contrat de travail et le terme du mois civil duquel cet âge est atteint.

Renseigner la date de naissance du salarié dans sa fiche de personnel, page ‘Etat civil’. Le paramétrage a été modifié pour gérer ce cas. Création de la constante CDD_AGE et modification des constantes CDD_1MOI, CDD_3MOI et CDD_USAG.



Durée 1 mois

Une précision a été apportée sur l’appréciation de la durée d’1 mois pour l’application de la majoration des CDD. Si le contrat débute le 1

er jour du mois civil, le CDD a une durée égale à 1 mois lorsqu’il prend fin au plus tard le dernier jour de

ce mois civil, et quel que soit le nombre de jours du mois (30 ou 31, 28 ou 29 pour février...) Exemple 1 :

Un CDD est conclu du 01/07/2013 au 31/07/2013, soit pour une durée initiale de 1 mois. Le taux de 3% doit s’appliquer à la durée initiale du contrat.

Le paramétrage a été modifié pour gérer ce cas. Création de la constante CDD_NBM et modification des constantes CDD_1MOI, CDD_3MOI et CDD_USAG.


Pré requis

Conseil : avant de commencer la mise en place de l’exonération de la contribution patronale pour les embauches en CDI, au

niveau de votre dossier, nous vous recommandons de lancer :




Pour mettre en place le paramétrage de l’exonération patronale de la contribution d’assurance chômage, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :

Les constantes :

Code mémo [CDI].

La question :

SAGESTE001 « Quel est l'effectif de votre entreprise ? ».

Les rubriques :

3999 « Exo pat. assurance chômage » ;

4000 « Assurance chômage » : L’assiette de la rubrique a été modifiée.

Le détail du paramétrage des constantes est fourni dans le chapitre Annexes.

Les constantes et les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement dans votre dossier. Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner manuellement.




A partir du menu ‘Fichier \ Mise à jour des sociétés’, sélectionnez les sociétés concernées par le paramétrage et lancez le traitement de mise à jour.

3ème étape : adaptation de votre dossier

Les fiches de personnel

Sur chaque salarié, il convient de renseigner :

La date de naissance : Page Etat civil ; La nature du contrat de travail : Page Contrat ; La date de fin de la période d’essai : Page Contrat.

En cas d’absence de période d’essai, renseigner cette date à l’identique de la date de début du contrat.

Gestion des dates 1994 et 1995

Si vous êtes concerné par une embauche en CDI d’un salarié né entre 1994 et 1995, il convient d’adapter le paramétrage de la façon suivante :

Création de la constante de type test CDI_NAIS « Test année de naissance » : Permet de tester l’année de naissance du salarié.



CDI_NAIS Test année de naissance CDI Si CDI_AGE <= 19211231 Et CDI_AGE >= 19200101 Alors 1 Sinon CDI_AGE2

Création de la constante de type test CDI_AGE2 « Age du salarié » : Permet de tester l’âge du salarié.



CDI_AGE2 Age du salarié CDI Si CDI_AGE > DEBCONTRAT Alors 1 Sinon 0

Modification de la constante CDI_EXO « Exonération chômage » : Teste si les conditions d'exonération sont remplies : CDI, âgé de - de 26 ans, contrat débutant après le 1er juillet.



CDI_EXO Exonération chômage CDI Si DEBCALC < CDI_EFFE Et DEBCALC > FINPERESS Et DEBCONTRAT >= 20130701 Et ANNEE_PAIE >= 2013 Et CDDCONTRAT = 0 Et CDI_NAIS = 1 Alors = BRUTABAT Sinon = 0



Date de fin de période d’essai en Paie Start et Base

En version Start et Base, la date de fin de période d’essai est un champ inaccessible. Il est donc nécessaire d’effectuer les adaptations ci-dessous.

Création d’une rubrique de type brut XXX « Date de fin de période d’essai ».


Code Intitulé Mémo Formule Imprimable Montant Montant salarial Report Onglet Associations Onglet Etats administratif

XXX Date de fin de période d’essai CDI Montant pris tel quel Jamais Gain 0,00 Cochée Non partout Non partout

Création de la constante de type rubrique CDI_ESSAI « Date fin période d'essai ».



CDI_ESSAI Date fin période d'essai CDI XXX(*) Date de fin de période d’essai Montant salarial Intermédiaire

(*) XXX correspond au code de la rubrique créé précédemment.

Modification de la constante CDI_EXO « Exonération chômage ».



CDI_EXO Exonération chômage CDI Si DEBCALC < CDI_EFFE Et DEBCALC > CDI_ESSAI Et DEBCONTRAT >= 20130701 Et ANNEE_PAIE >= 2013 Et CDDCONTRAT = 0 Et CDI_AGE > DEBCONTRAT Alors = BRUTABAT Sinon = 0

Modification constante de type date CDI_FINPE3 « Exonération pendant 3 mois » : Remplacer FINPERESS par CDI_ESSAI.


Code Intitulé Mémo Type Date d’origine Nombre

CDI_FINPE3 Exonération pendant 3 mois CDI Date calculée mois calendaires CDI_ESSAI 3 Option Fin de mois cochée

Modification de la constante de type date CDI_FINPE4 « Exonération pendant 4 mois » : Remplacer FINPERESS par CDI_ESSAI.



CDI_FINPE4 Exonération pendant 4 mois CDI Date calculée mois calendaires CDI_ESSAI 4 Option Fin de mois cochée

Dans le bulletin du salarié concerné par l’exonération patronale d’assurance chômage, activer la rubrique nouvellement créée et, dans l’onglet « Rubriques » de son bulletin, renseigner la date de fin de sa période d’essai. La date doit être saisie sous la forme AAAAMMJJ.



Les paramètres de paie

Vous devez répondre à la question « Quel est l'effectif de votre entreprise ?» au niveau du menu Fichier \ Paramètres \ Assistant société. En effet, l’effectif détermine le nombre de mois d’exonération.

Les rubriques

Si vous n’êtes pas basé sur le Plan de Paie Sage, il convient de modifier votre rubrique d’assurance chômage (équivalent à la rubrique 4000 du PPS), pour modifier l’assiette : remplacer BRUTABAT par CDI_TESTS. Votre rubrique d’assurance chômage doit être placée après notre rubrique d’exonération d’assurance chômage (rubrique 3999).

Si vous êtes équipés d’une paie Pack ou Pack+, vous pouvez activer une alerte dans le bulletin de salaire afin de vérifier si les dates de naissance et de fin de période d’essai sont renseignées. En effet, ces informations sont indispensables pour le calcul de l’exonération patronale de la contribution d’assurance chômage. Pour activer ces alertes, dans la rubrique 3999, remplacer la constante CDI_EXO par CDI_MESN.


Vous devez insérer dans les bulletins modèles ou bulletins salariés concernés par la contribution d’assurance chômage, la rubrique suivante :

3999 « Exo pat. Assurance chômage ».

Pensez à insérer votre rubrique d’exonération de la contribution patronale d’assurance chômage dans votre modélisation comptable.

Dans le cas d’une transformation d’un CDD en CDI, l’annulation de la majoration se déclenche sur le bulletin. Si votre salarié est en plus âgé de moins de 26 ans, l’exonération est aussi calculée. En cas de doute sur l’application de cette exonération, nous vous conseillons de prendre contact avec votre caisse URSSAF.

Conseils pratiques

Dans un premier temps, en cas de doute sur l’interprétation d’un terme comme contrat successif ou contrat renouvelé, sur la définition du type de recours à votre CDD, sur l’application d’un taux de majoration ou d’exonération,…, nous vous conseillons de prendre contact avec votre URSSAF de rattachement. Dans un second temps, en cas de difficulté à adapter les paramétrages existants, sachez qu’il est possible directement dans le bulletin du salarié, dans l’onglet « Rubriques », de double cliquer sur la rubrique de majoration ou d’exonération et de forcer sa base :

Pour les majorations, reporter la base de votre rubrique d’assurance chômage dans la rubrique de majoration concernée (0,5%, 1,5% ou 3%).

Pour l’exonération, indiquer la rémunération soumise à cotisations (le total du Brut).

Cette manipulation ne remet ni en cause le calcul des autres salariés ni les déclarations de cotisations sociales.



Exemples de bulletins


Juillet N : Salarié embauché pour un CDD de 15 jours (15/07 au 31/07)

Salaire (76 x 10 €) 760,00 € _______ Total brut 760,00 € Assurance chômage 2,4% 18,24 € 4% 30,40 € Majoration assurance chômage 3% 22,80 €

Juillet N : Salarié embauché pour un CDD de 45 jours (15/07 au 31/08)

Salaire (76 x 10 €) 760,00 € _______ Total brut 760,00 € Assurance chômage 2,4% 18,24 € 4% 30,40 € Majoration assurance chômage 1.5% 11,40 €

Juillet N : Salarié embauché pour un CDD d’usage de 45 jours (15/07 au 31/08)

Salaire (76 x 10 €) 760,00 € _______ Total brut 760,00 € Assurance chômage 2,4% 18,24 € 4% 30,40 € Majoration assurance chômage 0,5% 3,80 €

Septembre : Le CDD de 45 jours a été transformé en CDI

Salaire (151.67 x 10 €) 1 516,70 € ________ Total brut 1 516,70 € Assurance chômage 2,4% 36,40 € 4% 60,67 € Annulation majoration 34,15 € Le montant de l’annulation correspond au montant de la majoration de juillet et d’aout : juillet 760 * 1.5% et aout 1516,70 * 1.5% = 34,15 €


Juillet N : Salarié de 25 ans embauché en CDI avec une période d’essai finissant le 31/07

Salaire (80 x 10 €) 800,00 € _______ Total brut 800,00 € Assurance chômage 2,4% 18,20 € 4% 32,00 € Rappel : L’exonération patronale de la contribution d’assurance chômage débute le 1

er jour du mois civil suivant la date de

fin de la période d’essai.

Août N : Salarié de 25 ans embauché en CDI avec une période d’essai finissant le 31/07

Salaire (151.67 x 10 €) 800,00 € _______ Total brut 800,00 € Assurance chômage exo 2,4% 36,20 €



Mise en place du paramétrage de la DUCS URSSAF

Préambule

Le paramétrage des codes DUCS proposé dans le Plan de paie Sage concerne la DUCS EDI.

Les modalités

Pour chaque cas de majoration/exonération, l’effectif salarié concerné doit être renseigné. Les contributions chômage au taux non majoré doivent continuer à être déclarées selon les modalités habituelles.

1ère étape : paramétrage des codes DUCS dans votre dossier

Sur votre caisse de cotisation URSSAF, vous devez créer les codes DUCS suivants au niveau du menu Listes \ Caisses de cotisations – onglet Gestion DUCS – Bouton Codes :


Code DUCS 327.


Code Intitulé Base déplafonnée Effectif Taux

327 RG Majo CDD<1 mois pour acc.act. Coché Coché Coché

Code DUCS 295.



295 RG Majo CDD1-3 mois pour acc.act Coché Coché Coché

Code DUCS 293.



293 RG Majo CDD1-3 mois pour cont. Usage Coché Coché Coché


Code DUCS 343.



343 RG Exo cot pat chom CDI - 26 ans Coché Coché Coché



2ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier

Pour chaque rubrique indiquée ci-dessous, vous devez renseigner les informations suivantes au niveau du menu Listes \

Rubriques – onglet Eléments constitutifs :


Modification de la rubrique de type cotisation 4001 « Majorat° Assurance chômage <1m ».


Code Intitulé Caisse Code DUCS

4001 (ou votre propre rubrique) Majorat° Assurance chômage <1m Renseigner votre caisse d’URSSAF 327

Modification de la rubrique de type cotisation 4002 « Majorat° Assurance chômage <3m ».



4002 (ou votre propre rubrique) Majorat° Assurance chômage <3m Renseigner votre caisse d’URSSAF 295

Modification de la rubrique de type cotisation 4003 « Majorat° Assurance chômage ».



4003 (ou votre propre rubrique) Majorat° Assurance chômage Renseigner votre caisse d’URSSAF 293


Modification de la rubrique de type cotisation 3999 « Exo pat. assurance chômage ».



3999 (ou votre propre rubrique) Exo pat. assurance chômage Renseigner votre caisse d’URSSAF 343



Indemnités journalières de sécurité sociale maternité

Source : Arrêté du 28 mars 2013 fixant le taux forfaitaire

Décret n°2013-266 du 28 mars 2013 relatif à la déclaration sociale nominative

Cadre légal

Fixation d’un taux forfaitaire de cotisation unique

Avant la simplification du calcul des indemnités journalières dues au titre de l’assurance maternité (concerne les arrêts débutant avant le 01 juillet 2013), le montant des indemnités journalières se calculaient à partir des éléments suivants : - détermination du plafond net de sécurité sociale : Plafond net journalier = (Plafond mensuel de la sécurité sociale – Charges forfaitaires) / 30. Charges forfaitaires = Plafond mensuel de la sécurité sociale * Taux charge forfaitaire. Le taux de charge forfaitaire variait selon les départements :

Taux charge forfaitaire

Départements du Haut-Rhin, du Bas-Rhin et de la Moselle 21,33 %

Autres départements 19,68 %

- détermination du salaire journalier net : Salaire journalier net = 1/91,25

e des 3 derniers salaires net de référence.

Salaire net de référence = salaire de référence déduction faite du montant salarial des cotisations et contributions sociales obligatoires d’origine légale ou conventionnelle et de la CSG uniquement. Pour les arrêts maternité/paternité débutant à compter du 01 juillet 2013, le calcul des indemnités journalières se simplifie : Fixation d’un taux de charge unique pour le calcul du plafond net et du salaire mensuel net :

Taux charge forfaitaire

Tous les départements confondus 21,00 %

Soit : - un plafond net de € : 3086 * 79 % ; - un salaire mensuel net : Brut soumis à cotisations avant abattement * 79%. Soit un montant maximum d’IJ maternité de 80,15 €= (3 * 3086) / 91,25 * 79 %.

Cas particulier des apprentis

Attention, le paramétrage proposé a été élaboré sur la base des informations que nous avons en notre possession en date du 26 juin 2013. A l’heure où nous publions cette mise à jour, la circulaire d’application n’a toujours pas été publiée, par conséquent, notre paramétrage peut encore évoluer, voire changer.

Concernant les apprentis, les employeurs déclarent le salaire effectivement versé (le brut) sur lequel les indemnités journalières seront calculées sans imputation du taux forfaitaire. Ainsi, le salaire mensuel net équivaut au salaire mensuel brut de l’apprenti.



Préambule


Cas non géré

Liste non exhaustive : Pour un même salarié, arrêt de travail débutant avant le 01 juillet 2013 et arrêt maternité débutant à compter du 01

er juillet

2013.

Mise en place de la mise à jour du paramétrage

Prérequis



Détails des constantes à récupérer

Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner manuellement.

Pour mettre en place le paramétrage des indemnités journalières de maternités, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :

Les constantes regroupées sous les codes mémo [IJ03] ;

La constante MAT_TXNET ;

Les constants MAT_SNM1, MAT_SNM2, MAT_SNM3 ;

Les constantes MAT_SN1, MAT_SN2, MAT_SN3.


Calcul de l’indemnité de sécurité sociale maternité

La formule

Brut soumis à cotisations de sécurité sociale dans la limite du plafond de la sécurité sociale * 79%. L’IJSS maternité maximale est égale à : (3086 * 79%) * 3 / 91,25= 80,15€.



Exemple de calcul

Arrêt maternité débutant en juillet 2013 :

Avril 2013 Mai 2013 Juin 2013

Salaire mensuel 3200 2400 2400

Plafond de sécurité sociale 3086 3086 3086

Salaire de référence = 3086 * 79% = 2437,94€

= 2400 * 79% = 1896€

= 2400 * 79% = 1896€

Montant journalier d’IJ maternité = (2437,94 € + 1896 € + 1896 €) / 91,25 = 68,27 €.

Les nouveautés du Plan de Paie Sage – Septembre 2013 Crédit d’impôt pour la compétitivité et l’emploi


CREDIT D’IMPOT POUR LA COMPETITIVITE ET

L’EMPLOI

Source : Loi n°2012-1510 du 29 décembre 2012 de finances rectificative pour 2012 : article 66

Cadre légal

Définition

En vigueur depuis le 1er janvier 2013, le Crédit d’Impôt pour la Compétitivité et l’Emploi (CICE) équivaut à une baisse de cotisations sociales, sous la forme d’une réduction de l’impôt à acquitter en 2014 au titre de l’exercice 2013.

Les entreprises bénéficiaires

L’article 66 de la loi n° 2012-1510 du 29 décembre 2012 de finances rectificative pour 2012 instaure un Crédit d'Impôt pour la Compétitivité et l'Emploi (CICE). Peuvent bénéficier du Crédit d'impôt pour la compétitivité et l'emploi les entreprises soumises à l'impôt sur les sociétés ou à l'impôt sur le revenu et qui exercent une activité industrielle, commerciale ou agricole.

Le plafond d’éligibilité

Le Crédit d'Impôt pour la Compétitivité et l'Emploi est basé sur les rémunérations annuelles qui n'excèdent pas 2 fois et demie le SMIC calculé pour un an sur la base de la durée légale de travail, augmentée le cas échéant des heures complémentaires ou supplémentaires, sans prise en compte de leurs majorations. Dès lors que la rémunération annuelle d'un salarié dépasse ce plafond, elle est exclue, pour sa totalité, de l'assiette du crédit d'impôt. Les règles de calcul du SMIC sont les mêmes que celles qui s’appliquent en matière d’allègements généraux de cotisations sociales (allègement dit Fillon). Ainsi, pour un salarié employé à temps plein, présent toute l'année au sein de l'entreprise, qui effectue 35 heures par semaine, le plafond est déterminé de la manière suivante :

2,5 x SMIC horaire x (151,67 x 12 + nombre d'heures complémentaires ou supplémentaires annuelles)

Prise en compte des heures supplémentaires ou complémentaires

Une heure supplémentaire ou complémentaire est comptée pour 1 (et non pour 1,25) pour le calcul du plafond de 2,5 SMIC sous réserve qu'elle soit rémunérée au moins comme une heure normale. Lorsque la durée du travail a une base conventionnelle supérieure à la durée légale, les heures dépassant la durée légale sont considérées comme des heures supplémentaires pour le calcul du plafond de 2,5 SMIC.



Valeur du SMIC à prendre en compte

A titre de tolérance, lorsque l'employeur rémunère mensuellement ses salariés sur la base de 151,67 heures, le SMIC annuel pris en compte pour le calcul du plafond peut être établi sur la base de 12 fois cette valeur (Circulaire DSS du 27 janvier 2011 n° DSS/SD5B/SG/SAFSL/SDTPS/2011/34, p.3). En cas de variation du SMIC horaire sur l’année civile, le plafond doit tenir compte de chaque évolution. Exemple : si le SMIC passe à 9,46 € au 1er juillet 2013, le plafond pour un temps plein sur toute l’année serait égal à : (151,67 * 9,43 * 6 mois) + (151,67 * 9,46 * 6 mois)

Travail temporaire

Pour les contrats de travail temporaire, le crédit d'impôt se calcule mission par mission. Toutefois, lorsqu’une mission est renouvelée, le plafond est calculé pour l’ensemble de la période couverte du début de la mission jusqu’à l’échéance du renouvellement.

Contrat à durée déterminée

Deux cas doivent être distingués:

si le salarié est embauché au titre de plusieurs CDD entrecoupés de période "hors contrat", le crédit d'impôt se

calcule contrat par contrat;

si le CDD est renouvelé ou transformé en CDI, le crédit d'impôt se calcule sur l'ensemble de la période (jusqu'à

échéance du CDD le cas échéant).

Les ajustements du SMIC

Pour les salariés à temps partiel

Pour les salariés travaillant à temps partiel, le montant du SMIC est corrigé à proportion de la durée de travail inscrite à leur contrat de travail et rapportée à celle correspondant à la durée légale du travail.

Pour les salariés entrant dans le champ d’application d’un dispositif d’heures d’équivalence

Lorsque les heures d’équivalence effectuées font l’objet d’une rémunération au moins égale à celle d’une heure normale, le montant mensuel du SMIC est corrigé à proportion de la durée de travail inscrite au contrat du salarié rapportée à la durée légale. Exemple : Pour un salarié du secteur du transport routier de marchandises pour lequel la durée d’équivalence hebdomadaire est de 39 heures (conducteurs « courtes distances »), le montant mensuel du SMIC est corrigé par le rapport 39/35.

Pour les salariés non mensualisés

Pour les salariés hors du champ de la mensualisation (article L.3242-1 du code du travail), le montant du SMIC est corrigé en fonction du rapport entre l’horaire de travail prévu au contrat du salarié (hors heures supplémentaires mais y compris jours fériés ou périodes de congés intervenant pendant le contrat le cas échéant) et 1820.

Salariés non rémunérés selon une durée de travail

Pour les salariés non rémunérés selon une durée de travail (tâche, rendement, à la pige) l'employeur est tenu, si possible, de déterminer un nombre de jours de travail auquel se rapporte la rémunération versée. SMIC annuel = SMIC annuel x (nombre de jour de travail x durée journalière légale / 1820). Exemple : Un ouvrier à la tâche est rémunéré 2 400 € à l'occasion d'un travail commandé sur le premier trimestre 2013. Cette période de travail correspond à 63 jours. Le plafond de 2,5 SMIC est ainsi déterminé : (2,5 x 9,43 x 1820) x 441/1820=10 397 €. Sa rémunération est donc éligible au crédit d'impôt.



Salariés non rémunérés selon une durée de travail (suite)

Si la détermination du nombre de jours de travail n’est pas possible, il convient de se baser sur le rapport entre la rémunération perçue par le salarié et le SMIC annuel. SMIC annuel = SMIC annuel x (rémunération du travail / 1820 * SMIC mensuel).

Exemple : Un travailleur à domicile est rémunéré 15 000 € à l'occasion d'un travail commandé. L'employeur n'est pas en mesure de déterminer un nombre de jours de travail afférent à la commande. Le plafond de 2,5 SMIC est ainsi déterminé : 2,5 x 9,43 x 1820 x (15 000/ 1820 x 9,43)=37 500 €. Sa rémunération est donc éligible au crédit d'impôt.

Salariés absents sur une période avec maintien partiel de salaire (y compris en cas d’entrée/sortie)

Le SMIC est corrigé par le rapport [montant de la rémunération versée] / [rémunération qui aurait été versée si le contrat de travail avait continué à être exécuté]. Dans la comparaison entre le salaire versé et celui qui aurait été versé si le salarié n’avait pas été absent, ne sont donc pris en compte que les éléments nécessaires au calcul de la retenue sur salaire liée à cette absence (Circulaire DSS du 27 janvier 2011 n° DSS/SD5B/SG/SAFSL/SDTPS/2011/34).

Les rémunérations prises en compte

Le crédit d'impôt est calculé sur les rémunérations qui servent au calcul des cotisations patronales de sécurité sociale (salaires de base, primes, indemnités de congés payés, avantages en nature…).

Les contrats aidés

L’aide financière de l’état accordée pour les contrats aidés (CUI, CIFRE, ..) est à déduire en fin d’année de la masse salariale éligible au CICE.

Les assiettes forfaitaires

Pour les salariés bénéficiant d’une assiette forfaitaire au niveau des cotisations (apprentis, formateurs occasionnels, porteurs de presse, ….), la rémunération à prendre en compte est la rémunération brute réelle figurant sur le bulletin de paie.

Frais professionnels

La rémunération prise en compte dans le crédit d'impôt exclut les frais professionnels déductibles pour le calcul des cotisations de sécurité sociale (arrêté du 20 décembre 2002 relatif aux frais professionnels). Pour les professions qui appliquent une déduction forfaitaire pour frais professionnels, l'assiette du crédit d'impôt est constituée de la rémunération versée après application de cette déduction. Le plafond de 2,5 SMIC est en revanche apprécié par rapport à la rémunération totale.

Primes liées à l’intéressement et à la participation

Les primes liées à l’intéressement des salariés aux résultats de l’entreprise ainsi que les primes liées à la participation des salariés aux résultats de l’entreprise ne sont pas incluses dans l’assiette du crédit d'impôt. Il en va de même des gains acquis dans le cadre des dispositifs d'actionnariat salarié.



Les obligations déclaratives

Pour bénéficier du CICE, les employeurs doivent respecter certaines obligations déclaratives : - auprès des organismes collecteurs des cotisations sociales, l'entreprise doit déclarer l'assiette du crédit d'impôt au fur et à mesure du versement des rémunérations éligibles dans les déclarations mensuelles ou trimestrielles ; Le montant cumulé déclaré à chaque échéance intègre les salariés dont la rémunération versée depuis le 1er janvier est inférieure au seuil de 2,5 SMIC calculé sur la même période. La dernière déclaration, relative au mois de décembre ou au dernier trimestre, indique le montant définitif pour l'année de l'assiette du crédit d'impôt en ne retenant, par rapport aux déclarations précédentes, que les seuls salariés dont la rémunération annuelle reste inférieure au plafond. S'agissant des contrats, l'aide de l'Etat est déduite de l'assiette du crédit d'impôt sur la dernière déclaration relative au mois de décembre ou au dernier trimestre de l'année. Pour l'année 2013, il est admis que ces données ne soient renseignées qu'à compter du mois de juillet. - auprès de l'administration fiscale, l'entreprise doit déposer une déclaration spéciale permettant de déterminer le montant du crédit d'impôt. Les entreprises, quelle que soit leur activité agricole ou non agricole, souscrivent une déclaration spéciale. Cette déclaration spéciale permet de déterminer le montant du Crédit d'Impôt pour la Compétitivité et l'Emploi dont peut bénéficier l'entreprise. Il s'agit de l'imprimé n° 2079-CICE-SD.



Mise en place du paramétrage Plan de Paie CICE

Paramétrage disponible avec Sage Déclarations Sociales Avancée (sans le module Déclarations Sociales Avancée, il n’est pas possible d’accéder aux constantes et rubriques du PPS).

Cas non gérés


Les salariés non rémunérés selon une durée de travail (VRP multicartes,…) ;

Les bulletins complémentaires de type Rappel de salaire ;

Le calcul du CICE sur des bulletins refaits à postériori (par exemple : paie en cours avril et bulletin à refaire janvier).

Préambule


Pré requis

Conseil : avant de commencer la mise en place du paramétrage au niveau de votre dossier, nous vous recommandons de


1ère étape : récupération du Plan de Paie Sage

Mise à jour du Plan de Paie Sage par Internet

Pour mettre à jour le Plan de Paie Sage par Internet, sélectionnez la fonction « Mise à jour du Plan de Paie Sage » du menu « ? » puis cliquez sur le bouton « Télécharger ».

Mise à jour du Plan de Paie Sage via un fichier pps.zip

Pour mettre à jour le Plan de Paie Sage via un fichier pps.zip, sélectionnez la fonction « Mise à jour du Plan de Paie Sage » du menu « ? » puis cliquez sur le bouton « Parcourir » et sélectionner votre fichier pps.zip correspondant à la mise à jour.

2ème étape : lancement du Plan de Paie Sage

Après récupération du Plan de Paie SAGE, au niveau du menu « Fichier », sélectionnez soit la fonction :

« Gestion multi-sociétés » pour les versions Pack et Pack plus ;

« Eléments multi-sociétés » pour les versions 30 et Base ;

« Plan de Paie Sage » pour la version StartPaie.

La barre d’intitulé s’appelle alors « Gestion multi-sociétés / PLANSAGE.SPP ».



3ère étape : les constantes communes à plusieurs paramétrages

Le paramétrage du Crédit d’Impôt pour la Compétitivité et l’Emploi utilise des constantes communes à plusieurs paramétrages. Avant de mettre en place le paramétrage du CICE, vous devez vérifier que vous disposez dans votre dossier des constantes suivantes :

Les constantes regroupées sous le code mémo [GEN] : 16 constantes ;

Les constantes regroupées sous le code mémo [SAGE] : 27 constantes ;

Les constantes regroupées sous le code mémo [FILLO] : 37 constantes ;

Les constantes regroupées sous le code mémo [ALGPR] : 30 constantes ;

Les constantes regroupées sous le code mémo [ALG3] : 8 constantes ;

La constante H_NBHS sous le code mémo [TEPA2] : 1 constante.

Si ces constantes n’existent pas dans votre dossier vous devez les récupérer du Plan de Paie Sage. Pour information, le paramétrage proposé ne tient pas compte :

des rubriques d’historisation Fillon ;

de la rubrique 7959 CICE de janvier (l’onglet Informations PPS a été mis à jour pour indiquer « Rubrique inutilisée » et

le code mémo a été supprimé) ;

des constantes CICE proposées en Janvier (l’onglet Informations PPS a été mise à jour pour indiquer « Constante

inutilisée » et le code mémo a été supprimé).

4ème étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage


Pour mettre en place le calcul de l’assiette du Crédit d’Impôt pour la Compétitivité et l’Emploi, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage, les constantes suivantes :

Les constantes regroupées sous le code mémo [CICE] : 40 constantes.

5ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage

Les rubriques ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage ou si les codes provenant du PPS sont déjà utilisés dans votre dossier pour un autre paramétrage, vous devez créer les rubriques directement dans votre dossier. Si vos rubriques correspondent à celles du Plan de Paie Sage, vous devez les sélectionner manuellement.

Les rubriques sont regroupées sous le code mémo [CICE] : 11 rubriques.

Pour mettre en place le calcul de l’assiette du Crédit d’Impôt pour la Compétitivité et l’Emploi, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage, les rubriques suivantes :

Pour le calcul chaque mois :

7960 « Histo horaire + tx abs » ;

7961 « Histo Horaire proratisé+MajoHr » ;

7962 « Histo Nombre hrs + SMIC » ;

7963 « Histo Remun + tx abat » ;

7964 « Histo Remuneration totale » ;

7970 « Assiette CICE à déclarer » ;

7971 « Assiette CICE par contrat ».



5ème étape : les rubriques à récupérer du Plan de Paie Sage (suite)

Pour le calcul de la rétroactivité :

7966 « Rétroactivité Rem Tot / Remun » ;

7967 « Rétroactivité Nb hrs / SMIC » ;

7968 « Rétroactivité Nb hrs / SMIC ».

Pour le calcul des bulletins complémentaires de type portabilité, sommes isolées… :

7972 « Cumul masse sal déjà déclarée ».

6ème étape : les questions à récupérer du Plan de Paie Sage

Afin de gérer les contrats successifs (renouvellement de CDD ou passage d’un CDD en CDI), il convient de récupérer les questions suivantes :

SAGECICE00 : « Le nouveau contrat est-il successif au précédent ? » ;

SAGECICE01 : « En cas de contrats successifs, quelle est la date de début du contrat précédent ? ».

7ème étape : les variables à récupérer du Plan de Paie Sage

Afin d’utiliser Sage DS mode CICE, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage, les variables suivantes :

Les variables regroupées sous le type [CICE] : 16 variables.


Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”. Cliquer sur le bouton [Sélectionner]. Sélectionner les sociétés qui doivent récupérer le paramétrage (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour]. Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.


Cette étape concerne uniquement les utilisateurs qui n’ont pas récupéré les rubriques du Plan de Paie Sage. Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage, vous devez créer les rubriques directement dans votre dossier, pour ce faire : Se positionner sur le menu « Listes \ Rubriques » puis créer les rubriques suivantes :

Attention, il faut obligatoirement que les rubriques d’historisation (celles dont le libellé contient « Histo ») soient positionnées juste avant les rubriques « Assiette CICE à déclarer » et « Assiette CICE par contrat » (dans le PPS, il s’agit respectivement des rubriques 7970 et 7971).



9ème étape : adaptation des rubriques à votre dossier (suite)

Rubrique de type cotisation XXXX « Histo Horaire + tx abs » : Permet d’archiver l’horaire et le taux d’absence.

Champs Informations à saisir Code Intitulé Mémo Imprimable Formule Montant Montant salarial Montant patronal Onglet Association Onglet Etats Administratifs

Code à saisir selon votre dossier (équivalent de la rubrique 7960) Histo Horaire + tx abs CICE Jamais Montant pris tel quel Gain CIC_HORAIR CIC_TXCTRL Renseigner tout à (NON) Renseigner tout à (NON)

Rubrique de type cotisation XXXX « Histo Horaire proratisé+MajoHr » : Permet d’archiver l'horaire proratisé en fonction des absences ainsi que le nombre d'heures supplémentaires et complémentaires effectuées.


Code à saisir selon votre dossier (équivalent de la rubrique 7961) Histo Horaire proratisé+MajoHr CICE Jamais Montant pris tel quel Gain CIC_HORPRO CIC_MAJOHR Renseigner tout à (NON) Renseigner tout à (NON)

Rubrique de type cotisation XXXX « Histo Nombre hrs + SMIC » : Permet d’archiver le nombre d'heures proratisées en fonction des absences et du nombre d'heures majorées et permet d’archiver le SMIC.


Code à saisir selon votre dossier (équivalent de la rubrique 7962) Histo Nombre hrs + SMIC CICE Jamais Montant pris tel quel Gain CIC_NBHRS CIC_SMIC Renseigner tout à (NON) Renseigner tout à (NON)

Rubrique de type cotisation XXXX « Histo Rem abat + tx abat » : Permet d’archiver la rémunération abattue ainsi que le taux d'abattement.


Code à saisir selon votre dossier (équivalent de la rubrique 7963) Histo Rem abat + tx abat CICE Jamais Montant pris tel quel Gain CIC_REMUN S_TXABAT Renseigner tout à (NON) Renseigner tout à (NON)




Rubrique de type cotisation XXXX « Histo Brut total » : Permet d’archiver le brut du salarié.


Code à saisir selon votre dossier (équivalent de la rubrique 7964) Histo Brut total CICE Jamais Montant pris tel quel Gain CIC_REMTOT 0,00 Renseigner tout à (NON) Renseigner tout à (NON)

Rubrique de type cotisation XXXX « Rétroactivité Rem Tot / Remun » : permet le calcul rétroactif du Brut et du Brut abattu si le mois de paie en cours correspond au mois de mise en place du paramétrage CICE.


Code à saisir selon votre dossier (équivalent de la rubrique 7966) Rétroactivité Rem Tot / Remun CICE Jamais Montant pris tel quel Gain CIC_RBRU CIC_RREM Renseigner tout à (NON) Renseigner tout à (NON)

Rubrique de type cotisation XXXX « Rétroactivité Nb hrs / SMIC » : Permet le calcul rétroactif du nombre d'heures et du SMIC si le mois de paie en cours correspond au mois de mise en place du paramétrage CICE. Cette rubrique est à utiliser si le paramétrage de l’historisation du SMIC pour Fillon est mis en place dans votre dossier (rubrique 6346).


Code à saisir selon votre dossier (équivalent de la rubrique 7967) Rétroactivité Nb hrs / SMIC CICE Jamais Montant pris tel quel Gain CIC_R1HR CIC_R1SM Renseigner tout à (NON) Renseigner tout à (NON)




Rubrique de type cotisation XXXX « Rétroactivité Nb hrs / SMIC » : Permet le calcul rétroactif du nombre d'heures et du SMIC si le mois de paie en cours correspond au mois de mise en place du paramétrage CICE. Cette rubrique est à utiliser si le paramétrage de l’historisation du SMIC pour Fillon n’est mis en place dans votre dossier (rubrique 6346).


Code à saisir selon votre dossier (équivalent de la rubrique 7968) Rétroactivité Nb hrs / SMIC CICE Jamais Montant pris tel quel Gain CIC_R2HR CIC_R2SM Renseigner tout à (NON) Renseigner tout à (NON)

Rubrique de type cotisation XXXX « Assiette CICE à déclarer » : Permet le calcul de la masse salariale à déclarer.

Champs Informations à saisir Code Intitulé Mémo Imprimable Formule Montant Base Taux salarial Taux patronal Onglet Association Onglet Etats Administratifs

Code à saisir selon votre dossier (équivalent de la rubrique 7970) Assiette CICE à déclarer CICE Jamais Base * Taux Gain CIC_MASSE 0,00 0,00 Renseigner tout à (NON) Renseigner tout à (NON)

Rubrique de type cotisation XXXX « Assiette CICE par contrat » permet le calcul de l'assiette du CICE par contrat de travail.


Code à saisir selon votre dossier (équivalent de la rubrique 7971) Assiette CICE par contrat CICE Jamais Base * Taux Gain CIC_MASCTR 0,00 0,00 Renseigner tout à (NON) Renseigner tout à (NON)




Rubrique de type cotisation XXXX « Cumul masse sal déjà déclarée » : Permet de cumuler la masse salariale déjà déclarée.


Code à saisir selon votre dossier (équivalent de la rubrique 7972) Cumul masse sal déjà déclarée CICE Jamais Base * Taux Gain CIC_CUMMCT 0,00 0,00 Renseigner tout à (NON) Renseigner tout à (NON)

10ème étape : modification des bulletins modèles dans votre dossier

Vous devez insérer les rubriques d’historisation et de calcul de l’assiette du CICE dans tous les bulletins modèles ou bulletins salariés sauf pour les bulletins Dirigeants/gérants et stagiaires. Il s’agit des rubriques 7960 à 7964, 7970 et 7971 ou de vos propres rubriques si les codes des rubriques provenant du PPS étaient déjà utilisés.

Sur le mois de mise en place du paramétrage, il convient d’insérer en plus dans les bulletins salariés (sauf dirigeants/gérants et stagiaires) les rubriques 7966 et 7967 ou 7968 selon qu’existe ou non la rubrique 6346 Historisation SMIC Fillon dans le bulletin précédemment rattaché au salarié.

Si Fillon est mis en place avec le paramétrage PPS : insérer les rubriques 7966 et 7967 ; Si Fillon ne correspond pas au paramétrage PPS ou si il n’est pas mis en place : insérer les rubriques 7966

et 7968.

Si, sur le mois de mise en place du paramétrage, deux bulletins doivent être effectués (2 CDD, passage d’un contrat employé à un contrat cadres…), il conviendra sur le second bulletin de désactiver les rubriques de rétroactivité qui ont déjà été calculé sur le précédent bulletin.



11ème étape : adaptation des constantes à votre dossier

Constantes Descriptif CIC_MOIS Indiquer le mois de mise en place du paramétrage pour permettre le calcul

de la rétroactivité. Attention : Si le mois de mise en place est janvier (cas d’un nouveau dossier), il convient de renseigner la valeur à 0.

CIC_CUMBRU Si le code des rubriques CICE a été personnalisé, insérer : En + l’équivalent de la rubrique 7964 en Montant salarial + intermédiaire ; En + l’équivalent de la rubrique 7966 en Montant salarial + intermédiaire.

CIC_CUMMCT Si le code des rubriques CICE a été personnalisé, insérer : En + l’équivalent de la rubrique 7971 en Base

CIC_CUMREM Si le code des rubriques CICE a été personnalisé, insérer : En + l’équivalent de la rubrique 7963 en Montant salarial + intermédiaire ; En + l’équivalent de la rubrique 7966 en Montant patronal + intermédiaire.

CIC_CUMSMI Si le code des rubriques CICE a été personnalisé, insérer : En + l’équivalent de la rubrique 7962 en Montant patronal + intermédiaire ; En + l’équivalent de la rubrique 7967 en Montant patronal + intermédiaire ; En + l’équivalent de la rubrique 7968 en Montant patronal + intermédiaire.

CIC_RCUSMI Si le code des rubriques CICE a été personnalisé, insérer : En + l’équivalent de la rubrique 6346 en Montant patronal.

CIC_CTRANT Si le code des rubriques CICE a été personnalisé, insérer : En + l’équivalent de la rubrique 7971 en Base.

Si sur le bulletin, en cas d’entrée ou de départ, vous distinguez par deux rubriques le salaire de base et l’entrée/sortie, vous devez suivre les manipulations suivantes :

Après récupération du paramétrage CICE, vous devez au niveau de votre dossier, modifier les constantes CIC_PROABS et ALG_MTABS.

Constante CIC_PROABS « Coefficient proratisation absence » (supprimer « * S_TXTRAV »).

Champs Informations à saisir Code Intitulé Mémo Calcul

CIC_PROABS Coefficient proratisation absence CICE ALG_TXABS

Constante ALG_MTABS « Mt des absences».

Champs Informations à saisir Code Intitulé Mémo Rubriques

ALG_MTABS Mt des absences ALGPR Ajouter en (+) la rubrique correspondante à l’absence Entrée/Sortie

Attention, Les constantes ALG_xxx sont utilisées dans le paramétrage de l’allégement Fillon.

12ème étape : adaptation des paramètres de votre dossier

Au niveau du menu « Fichier / Paramètres / Libellés de groupe », ajouter dans le groupe INFORGALES « Informations générales », la constante CIC_AIDE « Aide de l’état ».



13ème étape : informations à renseigner au niveau des bulletins salariés

Le montant de l’aide de l’état pour les contrats aidés doit être saisi dans le bulletin de salarié, onglet « Valeurs de base / Saisie des informations générales ». Cette information est à saisir en fin d’année.

Cas particuliers

Salariés sortis avant la mise en place du paramétrage CICE

Afin de déclarer la masse salariale éligible au CICE en tenant compte des salariés déjà sorti, il convient de suivre les manipulations suivantes :

Bulletin modèle

Depuis le menu Gestion / Bulletins modèles, créer un bulletin modèle « CICE – Salariés déjà sortis ». Les rubriques à insérer

dans ce bulletin sont :

les rubriques 7966 et 7967 ou 7968 selon qu’existe ou non la rubrique 6346 Historisation SMIC Fillon dans le bulletin précédemment rattaché au salarié ; - Si Fillon est mis en place avec le paramétrage PPS : insérer les rubriques 7966 et 7967 ; - Si Fillon ne correspond pas au paramétrage PPS ou si il n’est pas mis en place : insérer les rubriques 7966 et 7968.

la rubrique 7970 qui permet de déclarer la masse salariale éligible dans les déclarations de cotisations ;

La rubrique 7971 qui permet de calculer la masse éligible du précédent contrat.

Fiche de personnel

Depuis la fiche du salarié (sauf dirigeants/gérants et stagiaires) réaliser les modifications suivantes :

Onglet ‘Contrat’ : Cocher l’option « Bulletin(s) complémentaire(s) à réaliser » ;

Onglet ‘Paie’ : Modifier le bulletin modèle pour renseigner celui créé précédemment (« CICE – Salariés déjà sortis ») ;

Fenêtre ‘Changement de situation / historiques administratifs’ : Cliquer sur « Annuler » pour n’enregistrer aucun

changement de situation.

Bulletin salarié

Depuis le menu Gestion / Bulletins salariés, modifier la période du bulletin pour renseigner la période 01 au 01. Calculer et éditer le bulletin du salarié. Aucune rubrique n’est présente sur le bulletin car les rubriques CICE ne sont jamais imprimables. Pour les visualiser, il convient de se placer dans le menu déroulant ‘Toutes les rubriques’ (en haut à droite du bulletin).

Clôture intermédiaire du mois

Lancer une clôture intermédiaire pour le(s) salarié(s) concerné(s) uniquement. Cette clôture intermédiaire permet l’alimentation de la DUCS. Dans la fiche de personnel du salarié, décocher l’option « Bulletin(s) complémentaire(s) à réaliser » et ne pas enregistrer de changement de situation (Cliquer sur « Annuler » sur la fenêtre ‘Changement de situation / historiques administratifs’).



Gestion des CDD

Lorsqu’un CDD est renouvelé ou qu’il est transformé en CDI, il conviendra de l’indiquer dans la fiche de personnel du salarié. Pour se faire, suivre les manipulations suivantes :

Menu Listes / Fiches de personnel ;

Onglet Complément, sélectionner par un double clic la question SAGECICE00 et répondre Oui ;

Cliquer sur suivant pour passer à la question SAGECICE01 ;

Indiquer la date de début du CDD qui vient d’être renouvelé.

Exemple : Un salarié est embauché en CDD du 15/04 au 15/05. En mai, son CDD est renouvelé pour une durée de 1 mois. Les manipulations à effectuer sont :

1- Création du salarié avec un contrat CDD du 15/04 au 15/05 ;

2- Elaboration et édition de son bulletin de paie du 15/04 au 30/04 ;

3- Clôture et ouverture mensuelle du mois ;

4- Elaboration et édition du bulletin du salarié du 01/05 au 15/05 ;

5- Clôture intermédiaire de ce salarié à la date de fin du bulletin.

6- Dans la fiche de personnel du salarié, création d’un nouveau contrat du 16/05 au 15/06 ;

7- Onglet Complément de la fiche salarié, répondre Oui à la question SAGECICE00 et indiquer la date du 15/04/13 à la

question SAGECICE01 ;

8- Elaboration et édition de son bulletin de paie du 16/05 au 31/05 ;

9- Clôture et ouverture mensuelle du mois ;

10- Elaboration et édition du bulletin du salarié du 01/06 au 15/06 ;

11- Clôture mensuelle avec les autres salariés.

Gestion des bulletins complémentaires

Sur les bulletins complémentaires portabilité, intéressement,… (Sauf rappel de salaire), il convient d’insérer uniquement la rubrique 7972. En effet, le mois de départ du salarié, les rubriques 7970 et 7971 sont calculées. Si la rubrique 7970 n’est pas remplacée par la rubrique 7972, la masse salariale éligible sera doublée dans la déclaration unique de cotisations sociales (rubrique 7970 + 7971).

Adaptation du paramétrage : gestion des heures d’équivalence

Vos salariés entrent dans le champ d’un dispositif d’heures d’équivalence

Pour mettre en place ce dispositif, vous devez adapter le paramétrage dans votre dossier de la façon suivante :

Modification de la constante de type calcul CIC_HORAIR « Horaire CICE » (ajouter * FI_CONDU).


CIC_HORAIR Horaire CICE CICE S_DUREELEG * FI_TXCTR * FI_CONDU



Adaptation du paramétrage : gestion des heures structurelles

Vos salariés entrent dans le champ d’un dispositif d’heures structurelles


Modification de la constante de type calcul CIC_MAJOHR « Nb HC ou HS pour majorat° SMIC » (ajouter + ALG_NBHM).


CIC_MAJOHR Nb HC ou HS pour majorat° SMIC CICE ALG_NBHRS + ALG_NBHM

Adaptation du paramétrage : primes d’intéressement, de participation

Vous êtes concernés par les primes d'intéressement, de participation ou d’épargne salariale


Modification de la constante de type rubrique CIC_ELTEXC « Montant à exclure ».

Champs Informations à saisir Code Intitulé Mémo Rubriques

CIC_ELTEXC Montant à exclure CICE Insérer le montant salarial de vos rubriques correspondantes aux primes d’intéressement, de participation et/ou d’épargne salariale

(*) Ne doivent être insérer uniquement que les rubriques de primes d’intéressement, de participation et d’épargne salariale incluses dans les bases de cotisations déplafonnées.

Modification de la constante de type calcul CIC_MTDED « Elt à déduire » (renseigner CIC_ELTEXC).

Champs Informations à saisir Code Intitulé Mémo Valeurs

CIC_MTDED Elt à déduire CICE CIC_ELTEXC

Adaptation du paramétrage : gestion du brut annuel négatif

Vos salariés peuvent cumuler un brut négatif

Le Brut annuel de votre salarié peut devenir négatif, dans le cas d’importants rappels de salaire ou de versements prolongés d’IJSS. Afin que la masse salariale éligible au CICE soit neutralisée (c’est-à-dire égale à 0 pour les CDI et égale à la dernière masse salariale calculée pour le dernier contrat des CDD), vous devez adapter le paramétrage de votre dossier de la façon suivante :

Création de la constante de type test CIC_CUMCTN « Cum masse sal élig/contrat nég ».

Champs Informations à saisir Code Intitulé Mémo Test

CIC_CUMCTN Cum masse sal élig/contrat nég CICE Si CIC_CUMMCT <= 0 alors 0 sinon CIC_CUMMCT



Adaptation du paramétrage : gestion du brut annuel négatif (suite)

Création de la constante de type test CIC_CTRANN « Masse sal contrat préc. nég ».


CIC_CTRANN Masse sal contrat préc. nég CICE Si CIC_CTRANT <= 0 alors 0 sinon CIC_CTRANT

Création de la constante de type test CIC_MASANN « Masse sal. an éligible négatif ».


CIC_MASANN Masse sal. an éligible négatif CICE Si CIC_MASAN <= 0 alors 0 sinon CIC_MASAN

Modification de la constante de type calcul CIC_MASSSE « Masse salariale éligible DUCS ».


CIC_MASSE Masse salariale éligible DUCS CICE CIC_CUMCTN - CIC_CTRANN + CIC_MASANN

Mise en place du paramétrage de la DUCS URSSAF

Préambule

Le paramétrage des codes DUCS proposé dans le Plan de paie Sage concerne la DUCS EDI.

1ère étape : paramétrage du code DUCS dans votre dossier

Sur la caisse de cotisations URSSAF, vous devez créer le code DUCS suivant au niveau du menu Listes \ Caisses de cotisations – onglet Gestion DUCS – Bouton Codes :

Code DUCS 400.


Code DUCS Intitulé Base déplafonnée Taux Effectif

400 CREDIT IMPOT COMPETITIVITE & EMPLOI Coché Coché Coché

Attention, le format des codes DUCS doit être EEEA.




Pour chaque rubrique indiquée ci-dessous, vous devez renseigner les informations suivantes au niveau du menu Listes \ Rubriques – onglet Eléments constitutifs

Modification de la rubrique de type cotisation 7970 « Assiette CICE à déclarer ».



7970 Assiette CICE à déclarer Renseigner votre caisse URSSAF 400

Modification de la rubrique de type cotisation 7972 « Cumul masse sal déjà déclarée ».



7972 Cumul masse sal déjà déclarée Renseigner votre caisse URSSAF 400

3ème étape : alimentation de votre déclaration

Montant à déclarer

Les rémunérations concernées par le CICE doivent être déclarées sur chaque bordereau de cotisations Urssaf, lors de chaque exigibilité des cotisations (mensuelle ou trimestrielle, en fonction de l’effectif de l’entreprise). A cette fin, une ligne spécifique « Crédit d'Impôt pour la Compétitivité et l'Emploi » (CTP 400) a été créée, au taux de « 0% ». Le montant à reporter sur le bordereau Urssaf correspond au montant cumulé de la masse salariale éligible au crédit d’impôt, à savoir la somme des montants correspondants aux périodes antérieures à la déclaration en cours + montant correspondant à la période faisant l’objet de la déclaration en cours. Ainsi, sur chaque bordereau figurera le montant de la masse salariale calculé depuis le mois de janvier et non le montant correspondant à la période déclarée. Exemple : employeur déclarant et acquittant ses cotisations mensuellement.

Période Masse salariale CICE Montant à reporter sur CTP 400

Janvier 45 000 euros 45 000 euros

Février 47 000 euros 92 000 euros

Mars 46 000 euros 138 000 euros

http://www.legisocial.fr/definition-cice-credit-d-impot-pour-competitivite-l-emploi.html



Effectif à déclarer

Les services de l’URSSAF indiquent que l’effectif à reporter sur le bordereau URSSAF doit correspondre « au nombre total de salariés au titre desquels l’employeur a bénéficié du CICE depuis le début de l’année civile ». Exemple : Période Salariés ouvrant droit au CICE Commentaires Effectif à reporter sur le code 400

Janvier 2013

15 CDI à temps plein 1 CDI à temps partiel 4 CDD (durée contrat : 2 semaines)

20

Février 2013

15 CDI à temps plein 1 CDI à temps partiel

Les 15 CDI de janvier sont toujours éligibles Le CDI à temps partiel reste éligible Les 4 salariés en CDD ne sont plus présents

20 16 salariés toujours éligibles en février + 4 salariés en CDD qui ne sont plus dans l’entreprise

Mars 2013

14 CDI à temps plein 1 CDI à temps partiel 3 CDD pour des contrats d’un mois

Sur les 15 CDI de janvier et février, 1 n’est plus éligible; Le CDI à temps partiel reste éligible; Les 4 salariés CDD de janvier sont à prendre en compte; Les 3 salariés CDD de mars sont également à prendre en compte.

22 20 CDI -1 CDI temps plein qui n’est plus éligible + 3 salariés CDD de mars

Rappel : Dans la DUCS, il convient de reporter sur la ligne 400 le montant cumulé de la masse salariale éligible au crédit d’impôt

depuis le début de l’année et l’effectif salarié correspondant.

A cet effet, le code CTP 400 a été créé « en dur », au taux de 0%. Il permet de gérer les cas suivants :

Déclaration des montants cumulés sur la DUCS trimestrielle (et non l’addition de la ligne 400 des trois mois);

Déclaration des effectifs annuels éligibles;

Salarié sorti sur un mois antérieur à la déclaration mais qui était éligible.

Ainsi, même si les bulletins du mois en cours ne sont pas édités, la DUCS sera générée avec les seules informations du code 400.

Afin que les données du bulletin complémentaire des salariés déjà sortis soit repris, il est impératif d’effectuer une clôture intermédiaire pour ces salariés. En effet, le salarié ayant une date de sortie, le logiciel va rechercher la valeur de la rubrique rattachée au code 400 dans le dernier bulletin historisé.



Calcul du Crédit d'Impôt pour la Compétitivité et l'Emploi

La formule de calcul

Le montant de l’assiette du CICE est déterminé selon la formule suivante : Pour un salarié employé à temps plein, présent toute l'année au sein de l'entreprise, qui effectue 35 heures par semaine (soit 151,67 heures pour un mois), le plafond est déterminé de la manière suivante :

2,5 x SMIC horaire x [(12 x 151,67) + nombre d'heures complémentaires ou supplémentaires] ≥ rémunération annuelle totale Rappel, pour les contrats CDD, deux cas doivent être distingués :

si le salarié est embauché au titre de plusieurs CDD entrecoupés de période "hors contrat", le crédit d'impôt se

calcule contrat par contrat ;

si le CDD est renouvelé ou transformé en CDI, le crédit d'impôt se calcule sur l'ensemble de la période (jusqu'à

échéance du CDD le cas échéant) ;

dans ces deux cas, le crédit d’impôt est calculé par la rubrique 7971 et est reporté dans la rubrique 7970 qui permet la

déclaration du montant de l’assiette CICE.

Les ajustements du SMIC mensuel

Prise en compte des heures complémentaires et supplémentaires

Les heures complémentaires et supplémentaires prises en compte pour le calcul du plafond du crédit d'impôt sont les mêmes que celles prises en compte pour la majoration du SMIC pour le calcul de la réduction générale des cotisations patronales.

Absences, entrées et sorties en cours d'année

Salaire

(1) – Montant des absences – Montant des IJ + Montant des maintiens

Taux de proratisation = _________________________________________________________________ Salaire

(1)

(1) Le salaire à prendre en compte est celui servant de base au calcul de la retenue sur salaire pour les absences.

Exemples de bulletins

Salarié à temps complet

Janvier N : Salaire temps plein avec heures supplémentaires Salaire (151h67 x 10 €) 1 516,70 € Heures supplémentaires (8h x 10 € x 125%) 100 €

__________

Total brut 1616,70 €

Nombre d’heures à prendre en compte pour le calcul du SMIC = 151,67 + 8 = 159,67

Calcul du plafond annuel = 2,5 * (159,67 heures * 9,43 €) = 3 764 € (3 764,22 € arrondi à l’entier le plus proche)

Rémunération annuelle = 1 616, 70 €

Assiette du CICE = 1 617,00 € (1 616,70 € arrondi à l’entier le plus proche)



Salarié à temps complet (suite)

Février N : Même salarié à temps plein Salaire (151h67 x 10 €) 1 516,70 € __________

Total brut 1 516,70 €

Nombre d’heures à prendre en compte pour le calcul du SMIC = 159,67 + 151,67 = 311,34


Rémunération annuelle = 1 616,70 + 1 516,70 = 3 133,40 €

Assiette du CICE = 3 133 € (3 133,40 € arrondi à l’entier le plus proche)

Mars N : Même salarié à temps plein avec une prime exceptionnelle Salaire (151h67 x 10 €) 1 516,70 € Prime exceptionnelle 6 500,00 €

__________

Total brut 8 016,70 €

Nombre d’heures à prendre en compte pour le calcul du SMIC = 311,34 + 151,67 = 463,01


Rémunération annuelle = 1 616,70 + 1 516,70 + 8 016,70 = 11 150,10 €

Assiette du CICE = 0,00 € car la rémunération annuelle est supérieure au plafond annuel

Salarié entré en cours de mois

Méthode avec une rubrique d’absence Entrée/Sortie :

Avril N : salarié entré le 16 du mois Salaire (151h67 x 14 €) 2 123,38 € Absence entrée/sortie 1 011,13 € (2 123,38 / 21j * 10j non travaillés)

Prime exceptionnelle 100,00 €

__________

Total brut 1 212,25 € Taux de proratisation des absences = (1 112,25 / 2 123,38) = 0,5238

Nombre d’heures à prendre en compte pour le calcul du SMIC = 151,67 * 0,5238 = 79,45


Rémunération annuelle = 1 212,25 €

Assiette du CICE = 1 212 € (1 212 ,25 € arrondi à l’entier le plus proche)



Méthode sans rubrique d’absence Entrée/Sortie, mais avec le salaire de base proratisé :

Avril N : salarié entré le 16 du mois Salaire (151h67 x 14 €) 1 112,25 € (2 123,38 / 21j * 11j travaillés) Prime exceptionnelle 100,00 €

__________

Total brut 1 212,25 € Taux de proratisation des absences = (11 / 21) = 0,5238

Nombre d’heures à prendre en compte pour le calcul du SMIC = 151,67 * 0,5238 = 79,45


Rémunération annuelle = 1 212,25 €

Assiette du CICE = 1 212 € (1 212,25 € arrondi à l’entier le plus proche)

Les rubriques

Afin de permettre le calcul du montant de l’assiette du Crédit d'Impôt pour la Compétitivité et l'Emploi, plusieurs rubriques ont été créées dans le Plan de Paie Sage DS Avancée. Chaque rubrique créée est stockée dans les bulletins salariés en vue :

de pouvoir être déclarée dans la DADS-U de fin d’année ;

d’alimenter les états de DS Avancée.

Rubrique 7960 permet l’archive de l’horaire et du taux d’absence ;

Rubrique 7961 permet l’archive de l’horaire proratisé en fonction des absences ainsi que l’archive du nombre d’heures

supplémentaires et complémentaires à ajouter au calcul du SMIC ;

Rubrique 7962 permet l’archive du nombre d’heures (horaire proratisé + Heures supplémentaires et complémentaires) ainsi

que du SMIC mensuel calculé sur ces heures ;

Rubrique 7963 permet l’archive de la rémunération à prendre en compte dans la masse salariale éligible ainsi que du taux

d’abattement du salarié ;

Rubrique 7964 permet l’archive de la rémunération totale (le brut) ;

Rubrique 7966 permet l’archive du Brut et du brut abattu sur la période où le paramétrage n’était pas mis en place ;

Rubriques 7967 et 7968 permettent l’archive du nombre d’heures et du SMIC sur la période où le paramétrage n’était pas mis

en place ;

Rubrique 7970 permet l’archive de l’assiette CICE cumulée à déclarer ;

Rubrique 7971 permet l’archive de l’assiette CICE cumulée par contrat de travail.



Paramétrage pour Sage DS Avancée

Les variables

Les valeurs mensuelles

Les variables ci-dessous sont valorisées mois par mois.

Paramétrage en Paie

CICE_BRUTMOIS : Cette variable permet de reprendre le brut total à comparer au plafond de 2,5 SMIC ;

CICE_HORAIREMOIS : Cette variable permet de reprendre l’horaire du salarié proratisé en fonction de ses absences ;

CICE_MAJORATIONHRSMOIS : Cette variable permet de reprendre le nombre d’heures supplémentaires et complémentaires

nécessaires au calcul du SMIC ;

CICE_REMUNERATIONMOIS : Cette variable permet de reprendre la masse éligible au CICE ;

CICE_TAUXABATTEMENT : Cette variable permet de reprendre le taux d’abattement ;

CICE_AIDEETAT : Cette variable permet de renseigner l’aide financière de l’état pour les contrats aidés.

Paramétrage proposé dans le PPS

Variable CICE_BRUTMOIS « Brut du mois ».

Champs Informations paramétrées

Type Mémo Rubriques

Cumul CICE (+) 7964 Histo Brut total Montant salarial

Variable CICE_HORAIREMOIS « Horaire du mois ».



Cumul CICE (+) 7961 Histo Horaire proratisé+MajoHR Montant salarial

Variable CICE_MAJORATIONHRSMOIS « Nombre d'HS et d'HC du mois ».



Cumul CICE (+) 7961 Histo Horaire proratisé+MajoHR Montant patronal

Variable CICE_REMUNERATIONMOIS « Rémunération du mois ».



Cumul CICE (+) 7963 Histo Rem abat + tx abat Montant salarial



Paramétrage proposé dans le PPS (suite)

Variable CICE_TAUXABATTEMENT « Taux d'abattement ».



Cumul CICE (+) 7963 Histo Rem abat + tx abat Montant patronal

Variable CICE_AIDEETAT « Aide de l’état ».


Type Mémo Constantes

Cumul CICE (+) CIC_AIDE

Les valeurs projetées

Les variables ci-dessous sont simulées pour les mois suivants.


CICE_BRUTPROJECTION : Cette variable permet de projeter les éléments de calcul du brut ;

CICE_HORAIREPROJECTION : Cette variable permet de projeter la durée de travail prévu au contrat ;

CICE_MAJORATIONHRSPROJECTION : Cette variable permet de projeter des heures dites mensualisées, les heures

supplémentaires, les heures structurelles…. ;

CICE_REMUNERATIONPROJECTION : Cette variable permet de projeter les éléments de calcul du brut.


Variable CICE_BRUTPROJECTION « Projection du brut ».



Cumul CICE (+) 10 Salaire mensuel Montant salarial (+) 18 Salaire horaire Montant salarial (+) 35 Salaire Apprenti Montant salarial (+) 37 Salaire Contrat Profes. Montant salarial (+) 1000 Prime d’ancienneté Montant salarial

Variable CICE_HORAIREPROJECTION « Projection de l'horaire de base ».



Cumul CICE (+) 7960 Histo horaire + tx abs Montant salarial

Variable CICE_MAJORATIONHRSPROJECTION « Projection des heures (mensuelles, supplémentaires, structurelles...) ».



Cumul CICE (+) 220 Heures supplémentaires 125% Nombre (+) 250 Heures supplémentaires 150% Nombre



Paramétrage proposé dans le PPS (suite)

Variable CICE_REMUNERATIONPROJECTION « Projection de la rémunération ».



Cumul CICE (+) 10 Salaire mensuel Montant salarial (+) 18 Salaire horaire Montant salarial (+) 35 Salaire Apprenti Montant salarial (+) 37 Salaire Contrat Profes. Montant salarial (+) 1000 Prime d’ancienneté Montant salarial

Les valeurs régularisées

Ces variables ont été mises en place pour les mois antérieurs à la mise en place du paramétrage, elles cumulent les mois manquants.


CICE_REGULBRUT : Cette variable permet de reprendre le Brut des mois où le paramétrage CICE n'a pas été mis en place ;

CICE_REGULNOMBREHEURES : Cette variable permet de reprendre le nombre d’heures des mois où le paramétrage CICE n'a

pas été mis en place ;

CICE_REGULREMUNERATION : Cette variable permet de reprendre la rémunération des mois où le paramétrage CICE n'a pas

été mis en place.


Variable CICE_REGULBRUT « Brut des mois antérieurs au paramétrage ».



Cumul CICE (+) 7966 Rétroactivité Rem Tot / Remun Montant salarial

Variable CICE_REGULNOMBREHEURES « Nb d'heures des mois antérieurs au paramétrage ».



Cumul CICE (+) 7967 Rétroactivité Nb hrs / SMIC Montant salarial (+) 7968 Rétroactivité Nb hrs / SMIC Montant salarial

Variable CICE_REGULREMUNERATION « Rémunération des mois antérieurs au paramétrage ».



Cumul CICE (+) 7966 Rétroactivité Rem Tot / Remun Montant patronal



Les valeurs 2012

Ces variables ont été mise en place pour pouvoir effectuer des demandes de préfinancement. Les trois variables ci-dessous permettent de faire une estimation sur cet exercice. Si le fichier NomSociété. sdf contient les données de la DADS-U de 2012, aucun traitement n’est nécessaire. Par contre, si le fichier NomSociété.sdf ne contient pas cette DADS-U, il conviendra d’effectuer un transfert de l’exercice 2012.


CICE_2012BRUT : Cette variable permet de reprendre le Brut du mois ;

CICE_2012NOMBREHEURES : Cette variable permet de reprendre le nombre d’heures rémunérées du mois ou le nombre

d’heures travaillées du mois ;

CICE_2012REMUNERATION : Cette variable permet de reprendre le brut abattu du mois.


Variable CICE_2012BRUT « Brut en 2012 ».



Cumul CICE (+) BRUT Brut

Variable CICE_2012NOMBREHEURE « Nombre d'heures rémunérées en 2012 ».



Cumul CICE (+) S_TOTHRREM Total des heures rémunérées

Variable CICE_2012REMUNERATION « Rémunération en 2012 ».



Cumul CICE (-) ABATMENT Abattement (+) BRUT Brut



Sage DS mode CICE

Par le menu Etats, il est possible d’accéder à Sage DS mode CICE, disponible seulement avec Sage Déclarations Sociales Avancée.

Comme pour la DADS-U et les AED, les données de la Paie doivent être transférées à Sage DS. 2 options sont proposées lors du lancement de Sage DS pour réaliser des rapports CICE :

« Accès direct », c’est-à-dire sans transfert de données : cette option permet d’accéder à la liste des rapports déjà

générés ;

« Transfert des données » : cette option permet d’envoyer les données de la Paie, avec une sélection des éléments à

transmettre (une période, une population de salariés…). Seuls les bulletins clôturés sont transmis.

Attention, lors de la mise en place du CICE dans la Paie, il conviendra de réaliser un transfert annuel des bulletins dans DS afin que tous les bulletins relatifs à 2013 soient bien pris en compte (sélection période = ‘Annuelle’). Les mois suivants, un transfert mensuel suffit (sélection période = ‘Mensuelle’). Nous préconisons de réaliser ce transfert mensuel après clôture du mois et avant ouverture du mois suivant.

Confidentialité DS CICE

Attention, la confidentialité associée à l’accès CICE est celle de la DADS-U. En conséquence, un utilisateur qui a accès à la DADS-U a également accès à Sage DS - CICE et celui qui n’a pas les droits pour accéder à la DADS-U n’a pas non plus les droits pour accéder à Sage DS mode CICE.

Les nouveautés du Plan de Paie Sage – Septembre 2013 Mise à jour paramétrage : Janvier 2013


MISE A JOUR PARAMETRAGE : JANVIER 2013

Caisses de Congés payés : Majoration plafond

Ne concerne que les entreprises affiliées à une caisse de congés payés.

Sources : loi de financement de la sécurité sociale pour 2013

Décret n°2012-1552 du 28 décembre 2012 – Paru au Journal Officiel, le 30 décembre 2012

Circulaire n°2013-019 du 28 mars 2013

Cadre légal

La cotisation FNAL à 0,10% (et une fraction de la contribution du FNAL supplémentaire au taux de 0,40%) est assise sur les salaires plafonnés. Si la rémunération perçue par le salarié excède le plafond, seul le montant plafonné est concerné par la majoration de 11,5% pour le paiement de la contribution prévue à l’article L. 243-1-3 du code de la sécurité sociale. Si la rémunération du salarié n'excède pas le plafond, alors l’intégralité des rémunérations donne lieu à la majoration des 11,5% sans plafonnement.

Préambule


Mise en place de la mise à jour du paramétrage

La mise en place du paramétrage proposée ci-dessous reprend les éléments déjà indiqués dans la documentation de janvier 2013 auxquels s’ajoutent les nouveaux éléments à mettre en place. Cette mise à jour ne concerne que les sociétés de – de 20 salariés. Ce paramétrage est disponible uniquement dans le Plan de paie Sage BTP.

Pré requis

Conseil : avant de commencer la mise en place de la majoration du plafond de sécurité sociale, au niveau de votre dossier,

nous vous recommandons de lancer :

Une édition détaillée au format PDF de vos constantes et rubriques.



Détails des constantes à récupérer

Les constantes ne sont pas sélectionnées automatiquement lorsque vous faites « Nouveaux éléments », pour ne pas écraser votre paramétrage existant. Vous devez les sélectionner manuellement

Pour mettre en place le paramétrage de la majoration du plafond de sécurité sociale pour la cotisation FNAL et pour les salariés relevant d’une caisse de congés payés, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :

Les constantes regroupées sous les codes mémo [CCI4].


Adaptation des constantes à votre dossier

Constantes Descriptif S_MOIS Indiquer le mois de mise en place du paramétrage pour permettre le calcul

de la régularisation de la tranche A. Attention : Si le mois de mise en place est janvier (cas d’un nouveau dossier), il convient de renseigner la valeur à 0.

Adaptation des rubriques à votre dossier

Vous êtes une société de – de 20 salariés, vous devez modifier la rubrique suivante :

Modification de la rubrique de type cotisation 2615 « URSSAF FNAL plafonné », onglet Spécificité : Modifier le contenu de la zone Plafond.


Code Intitulé Base Assiette de cotisation Onglet Spécificités / Plafond

2615 URSSAF FNAL plafonné TA CI_BASEURS CI_PFNAL

Information à renseigner au niveau des fiches de personnel

Si votre salarié n’est pas affilié à une caisse de congés payés, vous devez répondre Non à la question « Votre salarié est-il affilié à une caisse de congés payés ? », au niveau de la page « Complément » de la fiche de personnel.



Calcul de la cotisation FNAL plafonnée

La formule

La cotisation FNAL à 0,10% est assise sur les salaires plafonnés. Si la rémunération perçue par le salarié excède le plafond, seul le montant plafonné est concerné par la majoration de 11,5% pour le paiement de la contribution. Si la rémunération du salarié n'excède pas le plafond, alors l’intégralité des rémunérations donne lieu à la majoration des 11,5% sans plafonnement. Exemple : l’entreprise affiliée à une caisse de congés payés n’est redevable que du FNAL à 0.10%. En janvier 2013, le brut d’un de ses salariés est de 3000€ :

- l'assiette de la cotisation FNAL plafonnée à 0.10% est donc 3000 * 11.5% = 3345€ ; - le plafond mensuel applicable sur le mois est de 3086 * 11,5% = 3441€ ; - la tranche applicable est de 3345€.

Exemple de calcul : régularisation de tranche suite à la majoration de juillet

Janvier Février Mars Avril Mai Juin Juillet Août

Brut 1500,00 2000,00 3000,00 3000,00 1800,00 7200,00 4000,00 1100,00

Plafond 3086,00 3086,00 3086,00 3086,00 3086,00 3086,00 5570,23 3440,89

Assiette 1672,50 2230,00 3345,00 3345,00 2007,00 8028,00 4460,00 1226,50

TA 1672,50 2230,00 3345,00 3345,00 2007,00 5916,50 5570,23 2227,48

Juillet 2013 : Salarié temps plein affilié à une caisse de congés payés – plafond majoré Salaire 1500,00 € FNAL plafonné TA 5570,20 * 0,10% 5,57 €

Plafond de sécurité sociale : (3086 * 6 * 1.115) montant du plafond qui aurait dû être appliqué – (3086 * 6) montant

du plafond appliqué + (3086 * 1.115) montant du plafond mensuel majoré = 5570,23 €.

TA : Cumul du plafond (24086,23) < Cumul des assiettes (25087,50) alors Cumul du plafond – TA déjà appliquée

(18516,00) = 5570,23 €.

Les nouveautés du Plan de Paie Sage – Novembre 2012 Nouveaux paramétrages


NOUVEAUX PARAMETRAGES : NOVEMBRE 2012

Sommes isolées : gestion de plusieurs contrats sur

l’année civile

Si vous souhaitez dans le cas de plusieurs contrats sur l’année civile, gérer la régularisation des sommes isolées en fin de chaque contrat ou fin décembre, vous devez suivre les manipulations suivantes :

1ère étape : les constantes à récupérer du Plan de Paie Sage


Pour mettre en place le paramétrage multi contrats sur l’année civile, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :

Les constantes regroupées sous le code mémo [SI2].



Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”. Cliquer sur le bouton [Sélectionner]. Sélectionner les sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour]. Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.


Vous devez adapter les constantes suivantes :

Modification de la constante de type cumul SI_BRUTSI «Rémunération brute » : Changer la période en cumuls IMTA et cocher Mensuel et annuel.


Code Intitulé Mémo Période Constantes

SI_BRUTSI Rémunération brute SI Cumuls IMTA (+) BRUT Brut Intermédiaire Mensuel Annuel

Modification de la constante de type cumul SI_PLAF « Plafond du salarié » : Changer la période en cumuls IMTA et cocher Mensuel et annuel.



SI_PLAF Plafond du salarié SI Cumuls IMTA (+) PLAFOND Plafond théorique du salarié Intermédiaire Mensuel Annuel



3ème étape : adaptation des constantes à votre dossier (suite)

Modification de la constante de type calcul SI_SALAIRE « Détermine rémunération normale » : Remplacer SI_MTSI par SI_MTANSI.


Code Intitulé Mémo Calcul

SI_SALAIRE Détermine rémunération normale SI SI_BRUTSI – SI_MTANSI

Modification de la constante de type calcul SI_CPLTTA « Calcule complément TA » : Déduire la constante SI_CPLTAN.



SI_CPLTTA Calcule complément TA SI SI_PLAF – SI_SALAIRE – SI_CPLTAN

Modification de la constante de type test SI_TA « Plafond TA » : Remplacer 0 par SI_TA2.



SI_TA Plafond TA SI Si S_SORTI = 1 et SI_SALAIRE < SI_PLAF alors SI_CPLTTA sinon Si_TA2

Modification de la constante de type calcul SI_PLAFT2 « Calcul plafond T2 » : Déduire la constante SI_T2AN.



SI_PLAFT2 Calcul plafond T2 SI SI_ARRCO + SI_TA – SI_T2AN

Modification de la constante de type calcul SI_PLAFTB « Calcul plafond TB » : Déduire la constante SI_TBAN.



SI_PLAFTB Calcul plafond TB SI SI_MTTB + SI_TA – SI_TBAN

Modification de la constante de type calcul SI_PLAFTC « Calcul plafond TC » : Déduire la constante SI_TCAN.



SI_PLAFTC Calcul plafond TC SI SI_AGIRC + SI_TA – SI_TCAN

Modification de la constante dupliquée SI_MTANSI « Récup mt annuel sommes isolées » : Elle doit avoir les mêmes rubriques que la constante SI_MTSI.


Code Intitulé Mémo Période Rubriques

SI_MTANSI Récup mt annuel sommes isolées SI2 Cumuls IMTA (+) 1800 Indem compensatrice congés Montant salarial Intermédiaire Mensuel Annuel (+) 1820 Indemnité de fin de contrat Montant salarial Intermédiaire Mensuel Annuel (+) 1822 Indemnité de précarité Montant salarial Intermédiaire Mensuel Annuel (+) 1830 Indemnité de non concurrence Montant salarial Intermédiaire Mensuel Annuel




Modification de la rubrique de type cotisation 4735 « Retraite TB sur sommes isolées » : Au niveau de la zone « Rapport TB », remplacer SI_TB par SI_TB2.


Code Intitulé Base Assiette de cotisation Plafond Rapport TB Forfait TB/TC

4735 Retraite TB sur sommes isolées TB SI_ASSSI SI_TA SI_TB2 Coché

Modification de la rubrique de type cotisation 4740 « Retraite TC sur sommes isolées » : Au niveau de la zone « Rapport TB », remplacer SI_TB par SI_TB2.


Code Intitulé Base Assiette de cotisation Plafond Rapport TB Rapport TC Forfait TB/TC

4740 Retraite TC sur sommes isolées TC SI_ASSSI SI_TA SI_TB2 SI_TC Coché



Prime de partage des profits

Sources

- Lettre circulaire ACOSS n°2011-0000102

- Circulaire interministérielle n° DSS/5B/2011/495 du 30 décembre 2011 relative à l’abattement au titre des frais

professionnels pour l’assujettissement à la contribution sociale généralisée

Cas non gérés


Les apprentis ;

Les salariés bénéficiant d’assiette forfaitaire ;

Les contrats particuliers ;

Les salariés bénéficiant d’un taux d’abattement professionnel.

Préambule


Cadre légal

Extrait de la note d’information du 26 août 2011 publiée sur le site de l’URSSAF http://www.urssaf.fr/general/actualites/actualites_generales/prime_de_partage_des_profits_01.html

« Sont concernées par le versement de la prime, les sociétés commerciales qui versent des dividendes à leurs associés ou

actionnaires dont le rendement par part sociale ou par action est en augmentation par rapport à la moyenne des deux

exercices précédents :

sociétés commerciales de droit privé : sociétés anonymes (SA), sociétés à responsabilité limitée (SARL), sociétés en

nom collectif (SNC), sociétés en commandite simple (SCS), sociétés par actions simplifiées (SAS), sociétés en

commandite par actions (SCA) et sociétés européennes (SE) ;

sociétés commerciales de droit public, sous réserve qu’elles ne bénéficient pas de subvention d’exploitation, qu’elles

ne soient pas en situation de monopole ni soumises à des prix règlementés.

Salariés bénéficiaires

Peuvent bénéficier de la prime les salariés :

titulaires d’un contrat de travail de droit français, quelle que soit sa nature (CDD, CDI, intérim, contrat

d’apprentissage, …)

inscrits à l’effectif de l’entreprise au cours de l’exercice au titre duquel sont versés les dividendes.

Une condition d’ancienneté peut être prévue dans l’accord instituant la prime, selon les mêmes modalités que pour les

accords de participation. Elle ne peut excéder trois mois.

Important : sont exclus les mandataires sociaux, sauf s’ils sont titulaires d’un contrat de travail. »

http://www.urssaf.fr/general/actualites/actualites_generales/prime_de_partage_des_profits_01.html



Régime social

La prime bénéficie d’une exonération à hauteur de 1200 € par an et par salarié sur les cotisations suivantes :

Cotisations (parts patronale et salariale) de sécurité sociale, y compris, le cas échéant, la cotisation complémentaire

au régime local d’Alsace-Moselle ;

Cotisations (parts patronale et salariale) aux régimes d’assurance chômage, y compris AGS ;

Cotisations (parts patronale et salariale) aux régimes de retraite complémentaire AGIRC-ARRCO, y compris AGFF et

APEC ;

Contribution solidarité autonomie ;

Versement de transport ;

Cotisation et contribution dues au FNAL ;

Taxe d’apprentissage ;

Participation des employeurs à la formation professionnelle continue ;

Participation des employeurs à l’effort de construction ;

Taxe sur les salaires.

Elle reste soumise :

Aux contributions de CSG et de CRDS après application, le cas échéant, de l’abattement de 3% au titre des frais

professionnels ;

Au forfait social.

La fraction de la prime excédant la limite annuelle de 1200 € est soumise à l’ensemble des cotisations et contributions sociales. L’exonération sociale est subordonnée :

Au dépôt de l’accord ou de la décision unilatérale instituant la prime auprès de la DIRECCTE dont dépend

l’entreprise (si accord d’entreprise) ou l’entreprise dominante (si accord de groupe) ;

Au respect du principe de non-substitution.

Régime fiscal

La prime ne bénéficie d’aucune mesure d’exonération fiscale, elle est donc imposable à l’impôt sur le revenu selon les règles de droit commun des traitements et salaires l’année de son versement.


Pré requis

Conseil : avant de commencer la mise en place de la prime de partage des profits, au niveau de votre dossier, nous vous

recommandons de lancer :




Le paramétrage de la prime de partage des profits utilise des constantes communes à plusieurs paramétrages, vous devez vérifier que vous disposez dans votre dossier des constantes suivantes :

CSG_TXABAT ;

CSG_TXASS.

Si ces constantes n’existent pas dans votre dossier vous devez les récupérer du Plan de Paie Sage.





Pour mettre en place le paramétrage de la prime de partage des profits, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :

Les constantes regroupées sous les codes mémo [PPP].




Pour mettre en place le paramétrage de la prime de partage des profits, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :

Rubrique 1375 « Prime de partage des profits » ;

Rubrique 1376 « Prime de partage exonérée » ;

Rubrique 1377 « Prime de partage non exonérée » ;

Rubrique 8055 « Prime de partage – partie exo ».


Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton [Sélectionner]. Sélectionner les sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour]. Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.

5ème étape : création des rubriques directement dans votre dossier

Cette étape concerne uniquement les utilisateurs qui n’ont pas récupéré les rubriques du Plan de Paie Sage.

Création de la rubrique de type brut XXXX « Prime de partage des profits ».


Code Intitulé Mémo Imprimable Formule Montant Montant salarial Page Associations

XXXX Prime de partage des profits PPP Jamais Montant pris tel quel Gain 0,00 Tous les cumuls à (NON)



5ème étape : création des rubriques directement dans votre dossier (suite)

Création de la rubrique de type brut XXXX « Prime de partage exonérée ».


Code Intitulé Mémo Formule Montant Montant salarial Page Associations

XXXX Prime de partage exonérée PPP Montant pris tel quel Gain PPP_MTEXO Brut à (NON) Assiette de la CSG 1 à (Non) Assiette de la CSG 2 à (Non) Assiette RDS 1 à (Non) Assiette RDS 2 à (Non)

Création de la rubrique de type brut XXXX « Prime de partage non exonérée ».



XXXX Prime de partage non exonérée PPP Montant pris tel quel Gain PPP_MTNEXO Assiette de la CSG 1 à (Non) Assiette de la CSG 2 à (Non) Assiette RDS 1 à (Non) Assiette RDS 2 à (Non)

Création de la rubrique de type non soumise XXXX « Prime de partage – partie exo ».



XXXX Prime de partage – partie exo PPP Jamais Montant pris tel quel Gain PPP_PREXO Brut (+) ; Autres cumuls à (NON)


Si votre dossier n’est pas basé sur le Plan de Paie Sage, ou si vous avez créé vos propres rubriques, vous devez vérifier voir modifier les constantes suivantes au niveau du menu « Listes \ constantes » pour les adapter à votre dossier.

Constantes Descriptif

PPP_MTAN Correspond au montant des primes déjà versées sur l’année.

PPP_MTBULL Correspond au montant de la prime versée sur le bulletin en cours.

PPP_MTEXAN Correspond au montant exonéré des primes déjà versées sur l’année.

PPP_PREXO Correspond au montant exonéré de la prime versée sur le bulletin en cours.



6ème étape : adaptation des constantes à votre dossier (suite)

Au niveau Listes \ Rubriques, double cliquez sur la rubrique « C.S.G. non déductible » puis onglet « Eléments constitutifs » :

Notez le nom de la constante qui se trouve dans la zone « Base » puis cliquez sur le bouton [Annuler]. Au niveau Listes \ Constantes, double cliquez sur la constante CSG_BASE : à la place de BASERDS1, zoomez pour aller chercher la constante notée précédemment puis cliquez sur le bouton [OK].


CSG/RDS

ATTENTION, Assurez-vous d’avoir bien réalisé l’étape 6 « adaptation des constantes à votre dossier » avant de modifier les 3 rubriques suivantes :

Modification de la rubrique de cotisation « C.S.G. non déductible » (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 7000).


Intitulé Base

C.S.G. non déductible CSG_BASE




Modification de la rubrique de cotisation « C.R.D.S. » (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 7010).


Intitulé Base

C.R.D.S. CSG_BASE

Modification de la rubrique de cotisation « C.S.G Déductible » (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 7100).


Intitulé Base

C.S.G Déductible CSG_BASE

Forfait social

Si vous n’avez pas mis en place le paramétrage de la base de la contribution dite « forfait social » à 20%

Création de la constante de type rubrique FSO_BASE « Base cotisation forfait social 20% » : Détermine la base du forfait social.



FSO_BASE Base cotisation forfait social FSO Cumuls IMTA

(+) 1375(1) Prime de partage des profits Montant salarial Intermédiaire

(1) Ou votre propre code si celui-ci était déjà utilisé

Modification de la rubrique de cotisation « Forfait social » au taux de 20% (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 6915).


Intitulé Base

Forfait social à 20% FSO_BASE

Si vous avez mis en place le paramétrage de la base de la contribution dite « forfait social » à 20%

Vous devez modifier votre paramétrage du forfait social à 20% pour y intégrer le montant salarial de la rubrique 1375 « Prime de partage des profits ».

Cotisations non exonérées

Pour chaque rubrique de cotisation qui ne bénéficie pas de l’exonération, vous devez modifier la base et/ou l’assiette, en remplaçant la constante BRUT par la constante PPP_BRUT (voir exemples ci-dessous).

Exemple 1

Avant modification



Cotisations non exonérées (suite)

Après modification

Exemple 2

Avant modification

Après modification


Pour les salariés concernés par le versement de la prime de partage des profits, vous devez activer les rubriques créées précédemment dans les bulletins de paie au niveau du menu « Gestion / Bulletin salarié », il s’agit des rubriques suivantes :.

Rubrique « Prime de partage des profits » (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 1375) ;

Rubrique « Prime de partage exonérée » (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 1376) ;

Rubrique « Prime de partage non exonérée » (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 1377) ;

Rubrique « Prime de partage – partie exo » (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 8055).

Pensez à insérer votre rubrique 1375 « Prime de partage des profits » (ou votre propre code si celui-ci est déjà utilisé) dans votre modélisation comptable.

9ème étape : informations à renseigner au niveau des bulletins salariés

Pour chaque salarié concerné par le versement de la prime de partage des profits, vous devez saisir le montant de sa prime au niveau de la rubrique 1375 « Prime de partage des profits » (ou votre propre code si celui-ci était déjà utilisé) dans le menu “Gestion / Bulletin salarié”.



La participation patronale à l’acquisition de titres-

restaurant : régime social

Sources

- Edition législative – guide permanent de la paie

- Circulaire ACOSS n°2003-014 portant réforme des frais professionnels

Cas non gérés

Liste non exhaustive

Versement d’une prime de repas en plus de sa participation à l’acquisition des titres, les deux avantages doivent

être totalisés pour apprécier les limites d’exonération ;

Participation conjointe du comité d’entreprise avec l’employeur, les deux participations doivent être totalisées pour

apprécier les limites d’exonération.

Cadre légal

La participation patronale à l’acquisition des titres-restaurant est exonérée de cotisations et d’impôt sur les revenus sous certaines cotisations. La participation employeur est exonérée si le taux est compris entre 50% et 60% et le montant de la participation est inférieure ou égale à 5,29 €. Si la participation employeur est comprise entre 50% et 60% et le montant de la participation est supérieur à 5,29 €. La fraction au-delà de 5,29 € est soumise à cotisations sociales et à impôt sur les revenus. Si le montant est inférieur à 5,29 € mais un taux supérieur à 60%, le montant de la participation est soumis en totalité à cotisations sociales et à impôt sur les revenus. Si le montant est inférieur à 5,29 € mais un taux inférieur à 50%, le montant de la participation est soumis en totalité à cotisations sociales et à impôt sur les revenus.



Le paramétrage de la participation patronale à l’acquisition de titres-restaurant utilise des constantes communes à plusieurs paramétrages, avant de mettre en place le paramétrage, vous devez vérifier que vous disposez dans votre dossier des constantes suivantes :

Les constantes regroupées sous le code mémo [TREST] ;

La constante TR_TXEMP ;

La constante TR_NBTR.

Si ces constantes n’existent pas dans votre dossier vous devez les récupérer du Plan de Paie Sage.



2ème étape : les rubriques communes à plusieurs paramétrages

Le paramétrage de la participation patronale à l’acquisition de titres-restaurant utilise des rubriques communes à plusieurs

paramétrages, avant de mettre en place le paramétrage, vous devez vérifier que vous disposez dans votre dossier des rubriques

suivantes :

Rubrique 7999 « Titres restaurant à commander » ;

Rubrique 8000 « Titres restaurant » ;

Rubrique 8001 « N4DS - part employeur TR ».

Si ces rubriques n’existent pas dans votre dossier vous devez les récupérer du Plan de Paie Sage ou les créer directement dans votre dossier si les codes sont déjà utilisés par un autre paramétrage.

3ème étape : les questions communes à plusieurs paramétrages

Le paramétrage de la participation patronale à l’acquisition de titres-restaurant utilise des questions communes à plusieurs

paramétrages, avant de mettre en place le paramétrage, vous devez vérifier que vous disposez dans votre dossier des questions

suivantes :

STE0170000 « Quelle est la valeur faciale d’un ticket restaurant ? » ;

STE0175000 « Quel est le % de prise en charge par le salarié des tickets restaurants ? ».

Si ces questions n’existent pas dans votre dossier vous devez les récupérer du Plan de Paie Sage.



Pour mettre en place le paramétrage de la participation patronale à l’acquisition des titres-restaurant, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :

Les constantes regroupées sous le code mémo [TR2].




Pour mettre en place le paramétrage de la participation patronale à l’acquisition des titres-restaurant, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage :

Rubrique 975 « Titres restaurant non exonérés ».

6ème étape : les questions à récupérer du Plan de Paie Sage

Pour mettre en place le paramétrage de la participation patronale à l’acquisition des titres-restaurant, vous devez récupérer du Plan de Paie Sage, la question suivante :

SAGETR0001 « Quelle est la valeur faciale du titre restaurant dont bénéficie le salarié ? ».




Ouvrir la commande “ Mise à jour des sociétés ” du menu “ Fichier ”.Cliquer sur le bouton [Sélectionner]. Sélectionner les sociétés qui doivent récupérer la constante (fichiers qui ont l’extension .prh). Les sociétés vont alors apparaître à l’écran. Lancer la mise à jour en cliquant sur le bouton [Mise à jour]. Quitter la fonction “ Gestion multi sociétés ” et vérifier dans les sociétés que les mises à jour ont été correctement effectuées.


Si vous avez récupéré la rubrique « Titres restaurant à commander » (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 7999) ou vous l’avez créée directement dans votre dossier

Vous devez vérifier que la constante suivante est adaptée à votre dossier et la modifier si nécessaire.

Constantes Descriptif

TR_NBJRABS Correspond au nombre de jours d’absence qu’il faut déduire du nombre de titres restaurant à commander.

Si le code de votre rubrique « Titres restaurant à commander » n’est pas 7999 ou si vous avez plusieurs rubriques, vous devez adapter la constante TRMOISCOUR « Nb titres rest. mois en cours » en y insérant votre (ou vos) rubrique(s) de Titres restaurant à commander.

Constante de type rubrique TRMOISCOUR « Nb titres rest. mois en cours » : Récupère le nombre de titre restaurants commandés le mois précédents.


Code Intitulé Mémo Valorisation Période Mois Année Rubrique

TRMOISCOUR Nb titres rest. mois en cours TREST 1er appel Mensuelle M-1 Courante (+) 7999 Titres restaurant à commander Nombre

Si vous avez récupéré la rubrique « Titres restaurant » (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 8000) ou vous l’avez créée directement dans votre dossier

Si le code de votre rubrique « Titres Restaurant » n’est pas 8000 ou si vous avez plusieurs rubriques, vous devez adapter la constante suivante en y insérant votre (ou vos) rubrique(s) de « Titres Restaurant »

Constante de type rubrique TR_NBTR « Nombre de titres restaurant » : Récupère le nombre de titres restaurant du bulletin en cours.



TR_NBTR Nombre de titres restaurant N4DS Cumuls IMTA (+) 8000 Titres Restaurant Nombre Intermédiaire




Si vous n’avez pas récupéré les rubriques « Titres restaurant à commander » et « Titres restaurant » (dans le PPS, il s’agit des rubriques 7999 et 8000)

Vous devez modifier les rubriques suivantes :

Rubrique de type non soumise 7999 « Titres restaurant à commander » : Au niveau de la zone « Base », remplacer la constante VALTR par la constante TR_MT.


Code Intitulé Base

7999 Titres restaurant à commander TR_MT

Rubrique de type non soumise 8000 « Titres restaurant » : Au niveau de la zone « Base », remplacer la constante VALTR par la constante TR_MT.


Code Intitulé Base

8000 Titres restaurant TR_MT

10ème étape : adaptation des paramètres de votre dossier

Vous devez répondre à la question « Quel est le % de prise en charge par le salarié des titres restaurants ? » au niveau du menu Fichier \ Paramètres \ Assistant société.

Vous devez répondre à la question « Quelle est la valeur faciale d'un titre restaurant ? » au niveau du menu Fichier \ Paramètres \ Assistant société


Vous devez insérer dans les bulletins modèles ou bulletins salariés concernés par les titres-restaurant, la rubrique suivante :

975 « Titres restaurant non exonérés ».

Pensez à insérer votre rubrique de titres-restaurant non exonérés dans votre modélisation comptable. Dans le PPS, il s’agit de la rubrique 975.

Vous devez vérifier que dans les bulletins modèles ou bulletins salariés concernés par les titres-restaurant, les rubriques suivantes sont présentes, si ce n’est pas le cas, vous devez les insérer :

7999 « Titres restaurant à commander » ; 8000 « Titres restaurant » ; 8001 « N4DS - part employeur TR ».

Si ce n’est pas déjà fait, pensez à insérer votre rubrique de titres-restaurant dans votre modélisation comptable. Dans le PPS, il s’agit de la rubrique 8000.

12ème étape : information à renseigner au niveau des fiches de personnel

Si votre salarié bénéficie d’un montant de titres restaurant différent des autres salariés, vous devez répondre à la question « Quelle est la valeur faciale du titre restaurant dont bénéficie le salarié ? » au niveau de la page « Complément » de la fiche de personnel.

Les nouveautés du Plan de Paie Sage – Annexes Détails des paramétrages


ANNEXES

Important, cette partie est communiquée à titre d’information, elle concerne uniquement les partenaires qui souhaitent connaître le détail du paramétrage disponible dans le Plan de Paie Sage.

ANNEXES .................................................................................................................................. 78

DETAIL DU PARAMETRAGE : MODULATION DE LA CONTRIBUTION PATRONALE D’ASSURANCE CHOMAGE ........................ 78

DETAIL DU PARAMETRAGE : ACTIVITE PARTIELLE ............................................................................................................ 86

DETAIL DU PARAMETRAGE : ATTESTATION MALADIE / MATERNITE ................................................................................... 87

DETAIL DU PARAMETRAGE : INDEMNITES JOURNALIERES DE SECURITE SOCIALE MATERNITE .......................................... 88

DETAIL DU PARAMETRAGE : PRIME DE PARTAGE DES PROFITS .......................................................................................... 90

DETAIL DU PARAMETRAGE : SOMMES ISOLEES GESTION DE PLUSIEURS CONTRATS SUR L’ANNEE CIVILE ........................ 93

DETAIL DU PARAMETRAGE : PARTICIPATION PATRONALE A L’ACQUISITION DE TITRES-RESTAURANT : REGIME SOCIAL . 95

Détail du paramétrage : Modulation de la contribution

patronale d’assurance chômage


Création de la constante de type test CDD_1MOI « Test si CDD < à 1 mois » : Teste si le contrat est un CDD de - d'un mois et si le salarié est âgé de - de 65 ans pour appliquer une majoration de la cotisation patronale d'assurance chômage.



CDD_1MOI Test si CDD < à 1 mois CDD Si CDDCONTRAT = 1 Et DEBCONTRAT >= 20130701 Et CDD_MOTIF > 0 Et CDD_MOTIF < 3 Et CDD_NBM <= 1 Et CDD_AGE <= 780 Alors BRUTABAT Sinon 0

Création de la constante de type réponse CDD_MOTIF « Nature du contrat CDD » : Permet de connaitre la nature du CDD (Accroissement temporaire d'activité ou CDD d'usage).


Code Intitulé Mémo Réponse

CDD_MOTIF Nature du contrat CDD CDD SAGECDD001

Création de la question de type salarié SAGECDD001 « Si le salarié est en CDD, quel est le motif de recours à son contrat? ».


Code Intitulé Nature Type

SAGECDD001 Si le salarié est en CDD, quel est le motif de recours à son contrat? Salarié Choix 0 = CDD autre que accroissement d'activité ou d'usage (saisonnier, remplacement...) 1 = Accroissement d'activité : CDD d'une durée < à 1 mois (majoration Ass. chômage) 2 = Accroissement d'activité : CDD de 1 à 3 mois (majoration Ass. chômage) 3 = CDD d'usage (majoration Ass. chômage)




Création de la constante de type date CDD_NBM « Durée en mois du CDD » : Calcule le nombre de mois du contrat.


Code Intitulé Mémo Type Date d’origine Date de fin

CDD_NBM Durée en mois du CDD CDD Nombre de mois DEBCONTRAT FINCONTRAT

Création de la constante de type date CDD_AGE « Age du salarié CDD » : Calcule l’âge du salarié en nombre de mois.


Code Intitulé Mémo Type Date d’origine Date de fin

CDD_AGE Age du salarié CDD CDD Nombre de mois DATENAIS DEBCALC

Création de la constante de type test CDD_3MOI « Test si CDD < à 3 mois » : Teste si le contrat est un CDD de - de 3 mois et si le salarié est âgé de - de 65 ans pour appliquer une majoration de la cotisation patronale d'assurance chômage.



CDD_3MOI Test si CDD < à 3 mois CDD Si CDDCONTRAT = 1 Et DEBCONTRAT >= 20130701 Et CDD_MOTIF > 0 Et CDD_MOTIF < 3 Et CDD_NBM <= 3 Et CDD_NBM > 1 Et CDD_AGE <=780 Alors BRUTABAT Sinon 0

Création de la constante de type test CDD_USAG « CDD d'usage » : Teste si le contrat est un CDD d'usage de moins de 3 mois, et si le salarié est âgé de - de 65 ans pour appliquer une majoration de la cotisation patronale d'assurance chômage.



CDD_USAG CDD d'usage CDD Si CDDCONTRAT = 1 Et DEBCONTRAT >= 20130701 Et CDD_MOTIF = 3 Et CDD_NBM <= 3 Et CDD_AGE <= 780 Alors BRUTABAT Sinon 0

Création de la rubrique de type cotisation 4001 « Majorat° Assurance chômage <1m ».


Code Intitulé Mémo Formule Montant Base Taux salarial Taux patronal Assiette

4001 (ou votre propre code si celui-ci est déjà utilisé) Majorat° Assurance chômage <1m CDD Base * Taux Retenue TAB 0 3 CDD_1MOI




Création de la rubrique de type cotisation 4002 « Majorat° Assurance chômage <3m ».



4002 (ou votre propre code si celui-ci est déjà utilisé) Majorat° Assurance chômage <3m CDD Base * Taux Retenue TAB 0 1.5 CDD_3MOI

Création de la rubrique de type cotisation 4003 « Majorat° Assurance chômage ».



4003 (ou votre propre code si celui-ci est déjà utilisé) Majorat° Assurance chômage CDD Base * Taux Retenue TAB 0 0.5 CDD_USAG

Annulation de la majoration en cas de transformation du CDD en CDI

Création de la constante de type rubrique CDD_MAJPR1 « Majoration précédent CDD 1m » : Récupère le montant de la majoration du CDD de 1 mois transformé en CDI.


Code Intitulé Mémo Date à date Rubriques

CDD_MAJPR1 Majoration précédent CDD 1m CDD De CIC_DEBCTR à DEBCALC (+) 4001 Majorat° Assurance chômage <1m Base

Création de la constante de type test CDD_ANNU1 « Annulation majoration CDD 1m » : Teste si le contrat est un CDI pour annuler la majoration précédente.



CDD_ANNU1 Annulation majoration CDD 1m CDD Si CDDCONTRAT = 0 Alors CDD_MAJPR1 Sinon 0

Création de la constante de type rubrique CDD_MAJPR3 « Majoration précédent CDD 3m » : Récupère le montant de la majoration du CDD de 3 mois transformé en CDI.



CDD_MAJPR3 Majoration précédent CDD 3m CDD De CIC_DEBCTR à DEBCALC (+) 4002 Majorat° Assurance chômage <3m Base

Création de la constante de type test CDD_ANNU3 « Annulation majoration CDD 3m » : Teste si le contrat est un CDI pour annuler la majoration précédente.



CDD_ANNU3 Annulation majoration CDD 3m CDD Si CDDCONTRAT = 0 Alors CDD_MAJPR3 Sinon 0



Annulation de la majoration en cas de transformation du CDD en CDI (suite)

Création de la constante de type rubrique CDD_MAJPRU « Majoration précédent CDD usage » : Récupère le montant de la majoration du CDD d’usage transformé en CDI.



CDD_MAJPRU Majoration précédent CDD usage CDD De CIC_DEBCTR à DEBCALC (+) 4003 Majorat° Assurance chômage Base

Création de la constante de type test CDD_ANNUU « Annulation majoration CDD usag » : Teste si le contrat est un CDI pour annuler la majoration précédente.



CDD_ANNUU Annulation majoration CDD usag CDD Si CDDCONTRAT = 0 Alors CDD_MAJPRU Sinon 0

Création de la constante de type rubrique CDD_RECANN « Récupérat° annulat° précédente » : Permet de reprendre le montant de l'annulation depuis le début du contrat.



CDD_RECANN Récupérat° annulat° précédente CDD De CIC_DEBCTR à DEBCALC (+) 4004 Annulat° majo chômage CDD 1m Montant patronal (+) 4005 Annulat° majo chômage CDD 3m Montant patronal (+) 4006 Annulat° majo chômage CDD usag Montant patronal

Création de la constante de type test CDD_TAN1 « Test si majo déjà annulée 1m » : Permet de tester si une annulation de majoration CCD 1mois, a déjà été calculée pour le contrat CDI.



CDD_TAN1 Test si majo déjà annulée 1m CDD Si CDD_RECANN <> 0 Alors 0 Sinon CDD_ANNU1

Création de la constante de type test CDD_TAN3 « Test si majo déjà annulée 3m » : Permet de tester si une annulation de majoration CCD 3mois, a déjà été calculée pour le contrat CDI.



CDD_TAN3 Test si majo déjà annulée 3m CDD Si CDD_RECANN <> 0 Alors 0 Sinon CDD_ANNU3

Création de la constante de type test CDD_TANU « Test si majo déjà annulée usag » : Permet de tester si une annulation de majoration CCD d'usage, a déjà été calculée pour le contrat CDI.



CDD_TANU Test si majo déjà annulée usag CDD Si CDD_RECANN <> 0 Alors 0 Sinon CDD_ANNU



Annulation de la majoration en cas de transformation du CDD en CDI (suite)

Création de la rubrique de type cotisation 4004 « Annulat° majo chômage CDD 1m ».



4004 (ou votre propre code si celui-ci est déjà utilisé) Annulat° majo chômage CDD 1m CDD Base * Taux Gain CDD_TAN1 0 3 BRUTABAT

Création de la rubrique de type cotisation 4005 « Annulat° majo chômage CDD 3m ».



4005 (ou votre propre code si celui-ci est déjà utilisé) Annulat° majo chômage CDD 3m CDD Base * Taux Gain CDD_TAN3 0 1.5 BRUTABAT

Création de la rubrique de type cotisation 4006 « Annulat° majo chômage CDD usag ».



4006 (ou votre propre code si celui-ci est déjà utilisé) Annulat° majo chômage usag CDD Base * Taux Gain CDD_TANU 0 0.5 BRUTABAT


Création de la constante de type test CDI_EXO « Exonération chômage » : Teste si les conditions d'exonération sont remplies : CDI, âgé de - de 26 ans, contrat débutant après le 1er juillet.



CDI_EXO Exonération chômage CDI Si DEBCALC < CDI_EFFE Et DEBCALC > FINPERESS Et DEBCONTRAT >= 20130701 Et ANNEE_PAIE >= 2013 Et CDDCONTRAT = 0 Et CDI_AGE > DEBCONTRAT Alors = BRUTABAT Sinon = 0

Création de la constante de type test CDI_EFFE « Exonération selon effectif » : Détermine le nombre de mois d'exonération selon l'effectif.



CDI_EFFE Exonération selon effectif CDI Si R_EFFECTIF < 50 Alors CDI_FINPE4 Sinon CDI_FINPE3



Exonération de la contribution patronale pour les embauches en CDI (suite)

Création de la constante de type valeur R_EFFECTIF « Effectif de l'entreprise » : Répond à la question société permettant d'indiquer l'effectif de l'entreprise.



R_EFFECTIF Effectif de l'entreprise CDI 0,00

Création de la question de type société SAGESTE001 « Quel est l'effectif de votre entreprise ? ».


Code Intitulé Nature Type Constante

SAGESTE001 Quel est l'effectif de votre entreprise ? Société Valeur R_EFFECTIF

Création de la constante de type date CDI_FINPE4 « Exonération pendant 4 mois » : Permet d’ajouter 4 mois à la fin de la période d’essai.



CDI_FINPE4 Exonération pendant 4 mois CDI Date calculée mois calendaires FINPERESS 4 Option Fin de mois cochée

Création de la constante de type date CDI_FINPE3 « Exonération pendant 3 mois » : Permet d’ajouter 3 mois à la fin de la période d’essai.



CDI_FINPE3 Exonération pendant 3 mois CDI Date calculée mois calendaires FINPERESS 3 Option Fin de mois cochée

Création de la constante de type date CDI_AGE « Age du salarié » : Permet de calculer l'âge du salarié au 1er jour du contrat.



CDI_AGE Age du salarié CDI Date calculée mois calendaires DATENAIS 312

Création de la constante de type test CDI_TESTS «Test si exo assurance chômage » : Permet de déclencher la cotisation salariale d'assurance chômage, si le salarié n'a pas droit à l'exonération.



CDI_TESTS Test si exo assurance chômage CDI Si CDI_TXSAL <> 0 Alors 0 Sinon BRUTABAT



Exonération de la contribution patronale pour les embauches en CDI (suite)

Création de la constante de type rubrique CDI_TXSAL « Tx salarial assurance chômage » : Teste si le salarié cotise déjà à l'assurance chômage.



CDI_TXSAL Tx salarial assurance chômage CDI (+) 3999 Exo pat. assurance chômage Montant salarial Intermédiaire

Création de la rubrique de type cotisation 3999 « Exo pat. assurance chômage ».

Attention, le code de cette rubrique doit être placé avant votre rubrique d’assurance chômage (dans le PPS, il s’agit de la rubrique 4000).



3999 (ou votre propre code si celui-ci est déjà utilisé) Exo pat. assurance chômage CDI Base * Taux Retenue TAB 2,4 0,00 CDI_EXO

Modification de la rubrique de type cotisation 4000 « Assurance chômage ».



4000 (ou votre propre code si celui-ci est déjà utilisé) Assurance chômage CDI Base * Taux Retenue TAB 2,4 4 CDI_TESTS

Paramétrage des alertes bulletins

Paramétrage disponible sur : Sage Paie Pack, Pack+.

Création de la constante de type message CDI_ALERT1 « Vérifier la date de naissance » : Vérifie si la date de naissance n’est pas renseignée.


Code Mémo Message

CDI_ALERT1 CDI Vérifier la date de naissance

Création de la constante de type message CDI_ALERT2 « Vérifier fin période d'essai » : Vérifie si la date de fin de la période d'essai n’est pas renseignée.


Code Mémo Message

CDI_ALERT2 CDI Vérifier fin période d'essai

Création de la constante de type test CDI_ MESN « Alerte Date de naissance » : Alerte l'utilisateur si la date de naissance n'est pas renseignée.



CDI_ MESN Alerte Date de naissance CDI Si CDDCONTRAT = 0 Et DEBCONTRAT > = 20130701 Et DATENAIS = 0 Alors CDI_ALERT1 Sinon CDI_MESP



Paramétrage des alertes bulletins (suite)

Création de la constante de type test CDI_ MESP «Alerte Date fin essai » : Alerte l'utilisateur si la date de fin de période d'essai n'est pas renseignée.



CDI_ MESP Alerte Date fin essai CDI Si CDDCONTRAT = 0 Et DEBCONTRAT > = 20130701 Et FINPERESS = 0 Alors CDI_ALERT2 Sinon CDI_EXO

Modification de la rubrique de type cotisation 3999 « Exo pat. assurance chômage ».



3999 (ou votre propre code si celui-ci est déjà utilisé) Exo pat. assurance chômage CDI Base * Taux Retenue TAB 2,4 0,00 CDI_MESN



Détail du paramétrage : Activité partielle

Modification de la constante de type calcul SALHOR2 « 70% du Salaire horaire » : Calcule 70% du salaire horaire. Renommer le libellé et remplacer 0,60 par 0,70.



SALHOR2 70% du Salaire horaire CHOM CH_REMHOR * 0,70

Modification de la constante de type test ALCHOMP « Allocations de chômage partiel » : Plafonne 70% du salaire horaire au montant horaire de l’allocation chômage. Remplacer 6,84 par 7,74 si vous êtes une entreprise de 1 à 250 salariés ou 7,23 si vous êtes une entreprise de plus de 250 salariés.



ALCHOMP Allocations de chômage partiel CHOM Si SALHOR2 < 7,74 alors 7,74 sinon SALHOR2

Création de la constante de type test S_PLAFHOR « Plafonnement à l'horaire ctrat » : Test si l’horaire du salarié est inférieur à l’horaire société ou à la durée légale.



S_PLAFHOR Plafonnement à l'horaire ctrat CHOM Si HORAIRE < S_PLAFDURE alors HORAIRE sinon S_PLADURE

Modification de la constante de type calcul CH_REMHOR « Salaire horaire » : Calcule la rémunération horaire brute à partir de l’assiette servant au calcul de l’indemnité de congés payés.



CH_REMHOR Salaire horaire CHOM BRUTCONG / S_PLAFHOR



Détail du paramétrage : Attestation maladie / maternité

Alimentation de la colonne 3 « Montant du salaire » et de la colonne « Salaire rétabli » Pour les IJ maternité, paternité et accueil de l’enfant, adoption, le salaire à renseigner est le brut soumis à cotisations au titre de l’assurance maladie, maternité, invalidité et décès, diminué d’un taux forfaitaire de 21%.

Création de la rubrique de type cotisations 2001 « CERFA - Salaire net » : Permet l'alimentation du Cerfa maternité (brut soumis à cotisations diminué d’un taux forfaitaire de 21%).


Code Intitulé Imprimable Formule Base Taux salarial Onglet Associations Onglet Etats administratifs

2001 CERFA - Salaire net Jamais Base * Taux BRUTABAT MAT_CATEG Tout à Non (+) Déduction au salaire – maternité (3201L) (-) Colonne 9 – Salaire rétabli

Création de la constante de type test MAT_CATEG « Catégorie salarié pour IJ mat » : Permet de tester la catégorie du salarié pour renseigner dans l’attestation de salaire colonne 3, soit le Brut (apprenti) soit le brut diminué de 21% du brut (cas général).


Code Intitulé Test

MAT_CATEG Catégorie salarié pour IJ mat Si CATEGPRO = 2 Alors 0,00 Sinon 21,00



Détail du paramétrage : Indemnités journalières de

sécurité sociale maternité

Création de la constante de type calcul IJ_TX3 «Tx de charge forfaitaire » : Détermine le taux de charge forfaitaire à appliquer.



IJ_TX3 Tx de charge forfaitaire IJ03 = 21,00 / 100

Création de la constante de type test MAT_TXAP «Test taux de charge si apprenti » : Permet de tester si le salarié est apprenti et ainsi ne pas appliquer de taux forfaitaire au salaire versé.



MAT_TXAP Test taux de charge si apprenti IJ03 Si CATEGPRO = 2 Alors 0 Sinon IJ_TX3

Modification de la constante de type calcul MAT_TXNET «Tx net de charges forfaitaires » : Détermine le taux net de charge forfaitaire à appliquer.



MAT_TXNET Tx net de charges forfaitaires IJMAT 1 – MAT_TXAP

Modification de la constante de type cumul MAT_SNM1 «Salaire net M-1 » : Récupère le salaire net du mois précédent pour le calcul des indemnités journalières de maternité.



MAT_SNM1 Salaire net M-1 IJMAT Mensuelle Mois – 1 (+) BRUT Brut

Modification de la constante de type cumul MAT_SNM2 «Salaire net M-2 » : Récupère le salaire net du mois – 2 pour le calcul des indemnités journalières de maternité.




Modification de la constante de type cumul MAT_SNM3 «Salaire net M-3 » : Récupère le salaire net du mois – 3 pour le calcul des indemnités journalières de maternité.






Indemnités journalières de sécurité sociale maternité (suite)

Modification de la constante de type calcul MAT_SN1 «Salaire de référence net M-1 » : Calcule le salaire net du mois précédent en tenant compte des sommes régularisatrices.



MAT_SN1 Salaire de référence net M-1 IJMAT MAT_SNM1 * MAT_TXNET + MAT_REGNET

Modification de la constante de type calcul MAT_SN2 «Salaire de référence net M-2 » : Calcule le salaire net du mois -2 en tenant compte des sommes régularisatrices.




Modification de la constante de type calcul MAT_SN3 «Salaire de référence net M-3 » : Calcule le salaire net du mois -3 en tenant compte des sommes régularisatrices.






Détail du paramétrage : Prime de partage des profits

Rubrique de type brut 1375 « Prime de partage des profits ».



1375 Prime de partage des profits PPP Jamais Montant pris tel quel Gain 0,00 Tous les cumuls à (NON)

Constante de type rubrique PPP_MTAN « Mt annuel prime de partage » : Récupère le montant des primes de partage des profits déjà versées sur l’année.


Code Intitulé Mémo Période Valorisation Rubriques

PPP_MTAN Mt annuel prime de partage PPP Cumuls IMTA Au 1er appel (+) 1375 Prime de partage des profits Montant salarial Mensuel Annuel

Constante de type rubrique PPP_MTBULL « Mt prime de partage » : Récupère le montant de la prime de partage des profits versée sur le bulletin en cours.



PPP_MTBULL Mt prime de partage PPP Cumuls IMTA (+) 1375 Prime de partage des profits Montant salarial Intermédiaire

Constante de type valeur PPP_SEUIL « Seuil annuel d’exonération » : Correspond au seuil annuel d’exonération en deçà duquel la prime n’est pas soumise aux cotisations légales et obligatoires. Cette exonération ne s’applique pas à la CSG/RDS ni au forfait social.



PPP_SEUIL Seuil annuel d’exonération PPP 1200

Constante de type rubrique PPP_MTEXAN « Mt annuel prime exonérée » : Récupère le montant exonéré des primes de partage des profits déjà versées sur l’année.



PPP_MTEXAN Mt annuel prime exonérée PPP Cumuls IMTA Au 1er appel (+) 1376 Prime de partage exonérée Montant salarial Mensuel Annuel

Constante de type calcul PPP_LIMEXO « Recalcule limite exonération » : Recalcule le seuil annuel d’exonération dans le cas où il y a déjà eu sur l’année un versement de la prime de partage des profits.


Code Intitulé Mémo Valorisation Calcul

PPP_LIMEXO Recalcule limite exonération PPP Au 1er appel PPP_SEUIL – PPP_MTEXAN



Détail du paramétrage : Prime de partage des profits (suite)

Constante de type test PPP_PEXO « Détermine la part exonérée » : Plafonne la prime de partage des profits par rapport à la limite d’exonération.



PPP_PEXO Détermine la part exonérée PPP Si PPP_MTBULL >= PPP_LIMEXO alors PPP_LIMEXO sinon PPP_MTBULL

Constante de type test PPP_MTEXO « Détermine si exonération » : Détermine la part de la prime de partage des profits exonérée.



PPP_MTEXO Détermine si exonération PPP Si PPP_MTAN >= PPP_SEUIL alors 0 sinon PPP_PEXO

Rubrique de type brut 1376 « Prime de partage exonérée ».



1376 Prime de partage exonérée PPP Montant pris tel quel Gain PPP_MTEXO Brut à (NON) Assiette de la CSG 1 à (Non) Assiette de la CSG 2 à (Non) Assiette RDS 1 à (Non) Assiette RDS 2 à (Non)

Constante de type calcul PPP_EXCED « Fraction non exonérée » : Calcule la fraction de la prime qui n’est pas exonérée.



PPP_EXCED Fraction non exonérée PPP PPP_MTBULL – PPP_LIMEXO

Constante de type test PPP_PNEXO « Regarde si prime > limite exo » : Calcule la fraction non exonérée si le montant de la prime est supérieur à la limite d’exonération.



PPP_PNEXO Regarde si prime > limite exo PPP Si PPP_MTBULL > PPP_LIMEXO alors PPP_EXCED sinon 0

Constante de type test PPP_MTNEXO « Détermine la part non exonérée » : Détermine la part de la prime de partage des profits non exonérée.



PPP_MTNEXO Détermine la part non exonérée PPP Si PPP_MTAN >= PPP_SEUIL alors PPP_MTBULL sinon PPP_PNEXO



Détail du paramétrage : Prime de partage des profits (suite)

Rubrique de type brut 1377 « Prime de partage non exonérée ».



1377 Prime de partage non exonérée PPP Montant pris tel quel Gain PPP_MTNEXO Assiette de la CSG 1 à (Non) Assiette de la CSG 2 à (Non) Assiette RDS 1 à (Non) Assiette RDS 2 à (Non)

Constante de type rubrique PPP_PREXO « Mt prime de partage exonérée » : Récupère le montant exonéré de la prime de partage des profits versée sur le bulletin en cours.



PPP_PREXO Mt prime de partage exonérée PPP Cumuls IMTA (+) 1376 Prime de partage exonérée Montant salarial Intermédiaire

Rubrique de type non soumise 8055 « Prime de partage – partie exo ».



8055 Prime de partage – partie exo PPP Jamais Montant pris tel quel Gain PPP_PREXO Brut (+) ; Autres cumuls à (NON)



Détail du paramétrage : Sommes isolées

Gestion de plusieurs contrats sur l’année civile

Constante de type rubrique SI_MTANSI « Récup mt annuel sommes isolées » : Récupère le montant annuel des sommes isolées. : cocher mensuel et annuel : elle doit avoir les mêmes rubriques que SI_MTSI.



SI_MTANSI Récup mt annuel sommes isolées SI2 Cumuls IMTA (+) 1800 Indem compensatrice congés Montant salarial Intermédiaire Mensuel Annuel (+) 1820 Indemnité de fin de contrat Montant salarial Intermédiaire Mensuel Annuel (+) 1822 Indemnité de précarité Montant salarial Intermédiaire Mensuel Annuel (+) 1830 Indemnité de non concurrence Montant salarial Intermédiaire Mensuel Annuel

Constante de type rubrique SI_CPLTAN « Récup complément TA annuel »: Récupère le complément TA annuel des rubriques retraite T2/TB sur sommes isolées.



SI_CPLTAN Récup complément TA annuel SI2 Cumuls IMTA Au 1er appel (+) 4720 Retraite T2 sur sommes isolées Plafond Mensuel Annuel (+) 4735 Retraite TB sur sommes isolées Plafond Mensuel Annuel

Constante de type test SI_TA2 « Complément TA » : Calcule le complément TA si on est au mois de décembre ou si le salarié sort.



SI_TA2 Complément TA SI2 Si MOISPAIE = 12 et SI_SALAIRE < SI_PLAF alors SI_CPLTTA sinon 0

Constante de type test SI_TB3 « Complément TA » : Calcule le complément TA si on est au mois de décembre et que la rémunération annuelle est inférieure a plafond annuel de sécurité sociale.



SI_TB3 Complément TA SI2 Si MOISPAIE = 12 et SI_SALAIRE < SI_PLAF alors SI_CPLTTA sinon 0

Constante de type test SI_TB2 « Plafond AGIRC TB » : Calcule le plafond TB si le salarié sort.


Code Intitulé Mémo Valorisation Test

SI_TB2 Plafond AGIRC TB SI2 Au 1er appel Si S_SORTI = 1 alors SI_PLAFTB sinon SI_TB3

Constante de type rubrique SI_T2AN « Récup Rapport TB annuel »: Récupère le rapport TB annuel de la rubrique retraite T2 sur sommes isolées.



SI_T2AN Récup Rapport TB annuel SI2 Cumuls IMTA Au 1er appel (+) 4720 Retraite T2 sur sommes isolées Rapport B Mensuel Annuel



Détail du paramétrage : Sommes isolées Gestion de plusieurs contrats sur l’année civile (suite)

Constante de type rubrique SI_TBAN « Récup Rapport TB annuel »: Récupère le rapport TB annuel de la rubrique retraite TB sur sommes isolées.



SI_TBAN Récup Rapport TB annuel SI2 Cumuls IMTA Au 1er appel (+) 4735 Retraite TB sur sommes isolées Rapport B Mensuel Annuel

Constante de type rubrique SI_TCAN « Récup Rapport TC annuel »: Récupère le rapport TC annuel de la rubrique retraite TC sur sommes isolées.



SI_TCAN Récup Rapport TC annuel SI2 Cumuls IMTA Au 1er appel (+) 4740 Retraite TC sur sommes isolées Rapport C Mensuel Annuel

Forfait social

Constante de type rubrique FSO_BASE « Base cotisation forfait social » : Détermine la base du forfait social à 20%.



FSO_BASE Base cotisation forfait social FSO Cumuls IMTA (+) 1375 Prime de partage des profits Montant salarial Intermédiaire

CSG/RDS

Constante de type calcul PPP_BASCSG « Mt soumis à CSG/RDS » : Calcule le montant de la prime soumise à CSG/RDS.



PPP_BASCSG Mt soumis à CSG/RDS PPP PPP_MTBULL * CSG_TXASS

Constante de type calcul CSG_BASE « Base CSG/RDS abattue » : Calcule la base des contributions CSG/RDS.



CSG_BASE Base CSG/RDS abattue CSG BASERDS1 + PPP_BASCSG

Cotisations non exonérées

Constante de type calcul PPP_BRUT « Brut soumis à cotisations ».



PPP_BRUT Brut soumis à cotisations PPP PPP_PREXO + BRUT



Détail du paramétrage : Participation patronale à

l’acquisition de titres-restaurant : Régime social

Détermination du nombre de titres restaurant

Constante de type valeur VALTR « Valeur faciale Ticket Resto. ».



VALTR Valeur faciale Ticket Resto. TREST 0,00

Question de nature société STE0170000 « Quelle est la valeur faciale d'un titre restaurant ? ».


Code Intitulé Type Déversement dans

STE0170000 Quelle est la valeur faciale d'un titre restaurant ? Valeur Constante VALTR

Question de nature salarié SAGETR0001 « Quelle est la valeur faciale du titre restaurant dont bénéficie le salarié ? ».


Code Intitulé Type

SAGETR0001 Quelle est la valeur faciale du titre restaurant dont bénéficie le salarié ? Valeur

Constante de type réponse TR_MTSAL « Mt TR saisit ds FP » : Permet de saisir une valeur faciale du titre-restaurant différente pour un ou une population de salariés.


Code Intitulé Mémo Question

TR_MTSAL Mt TR saisit ds FP TR2 SAGETR0001

Constante de type test TR_MT « Détermine montant TR » : Détermine la valeur faciale du titre-restaurant en fonction de

la question salarié.



TR_MT Détermine montant TR TR2 1er appel Si TR_MTSAL = 0 alors VALTR sinon TR_MTSAL

Constante de type cumul TR_NBJRABS « Nb jours absence à déduire » : Récupère le nombre de jours d’absence à

déduire du nombre de titres restaurant à commander.



TR_NBJRABS Nb jours absence à déduire TREST Cumuls IMTA (+) AB_NBJR01 Nb jour d'absence paternité Intermédiaire (+) AB_NBJR02 Nb jr abs maladie longue durée Intermédiaire (+) AB_NBJR03 Nb jr abs mi-tps thérapeutique Intermédiaire (+) AB_NBJR04 Nb jour de congé sans solde Intermédiaire (+) AB_NBJR05 Nb jour absence non rémunérée Intermédiaire (+) AB_NBJR06 Nb jour d'accident de trajet Intermédiaire (+) AB_NBJR07 Nb jour absence exceptionnelle Intermédiaire (+) AT_NBJRAB Nb jrs abs AT Intermédiaire (+) COPRIMOI Congés pris dans le mois Intermédiaire (+) MAL_NBJRAB Nb jrs abs maladie Intermédiaire (+) MAT_NBJRAB Nb jrs abs maternité Intermédiaire



Détail du paramétrage : Participation patronale à l’acquisition de titres-restaurant : Régime social (suite)

Constante de type date TRDEBMOIS « Début mois suivant » : Détermine le 1er

jour du mois suivant.


Code Intitulé Mémo Valorisation Type Calcul en Date d’origine Nombre

TRDEBMOIS Début mois suivant TREST 1er appel Date calculée Jours calendaires DATEFINPAI 1

Constante de type date TRFINMOIS « Fin mois suivant » : Détermine le dernier jour du mois suivant.

Champs Informations à saisir Code Intitulé Mémo Valorisation Type Date d’origine Nombre Fin de mois

TRFINMOIS Fin mois suivant TREST 1er appel Date calculée mois calendaires DATEFINPAI 1 Cochée

Constante de type date TRJRSOUVRE « Nb jrs ouvrés mois suivant » : Calcule le nombre de jours ouvrés sur le mois

suivant en fonction du calendrier salarié.


Code Intitulé Mémo Valorisation Type Calcul en Date d’origine Date de fin

TRJRSOUVRE Nb jrs ouvrés mois suivant TREST 1er appel Nombre de jours Jours ouvrés salarié TRDEBMOIS TRFINMOIS

Constante de type calcul TRCOMMAND « Nb de titres rest. à commander » : Calcule le nombre de titres restaurants à

commander pour le mois suivant.



TRCOMMAND Nb de titres rest. à commander TREST TRJRSOUVRE – TR_NBJRABS

Constante de type test TR_NBACDE « Nb de titres rest à commander ».



TR_NBACDE Nb de titres rest à commander TREST Si TRCOMMAND < 0 alors 0 sinon TRCOMMAND

Rubrique de type non soumise 7999 « Titres restaurant à commander ».


Code Intitulé Mémo Formule Montant Nombre Base Page Rubriques Page Associations

7999 Titres restaurant à commander TREST Nombre * Base Gain TR_NBACDE TR_MT Sélectionner « Non Imprimable » Tous les cumuls sont positionnés à « Non »



Détermination de la part non exonérée

Constante de type valeur TXSALTR « % prise en charge salarié TR » : Stocke le taux de participation du salarié au titre

restaurant.



TXSALTR % prise en charge salarié TR TREST 0

Question de nature société STE0175000 « Quel est le % de prise en charge par le salarié des titres restaurants ? ».


Code Intitulé Type Déversement dans

STE0175000 Quel est le % de prise en charge par le salarié des titres restaurants ? Valeur Constante TXSALTR

Constante de type calcul TR_TXEMP « Taux prise en charge employeur » : Calcul le taux de participation de l’employeur

au titre restaurant.



TR_TXEMP Taux prise en charge employeur N4DS 1er appel 100 – TXSALTR

Constante de type calcul TR_PARTEMP « Part employeur » : Calcule le montant de la participation de l’employeur au titre

restaurant.



TR_PARTEMP Part employeur TR2 1er appel TR_MT * TR_TXEMP / 100

Constante de type valeur S_EXOREPTR « Mt exo titres-restaurant » : Stocke le seuil d’exonération des titres restaurant.



S_EXOREPTR Mt exo titres-restaurant TR2 5,29

Constante de type calcul TR_MTSUP « Calcul part supérieur exo ».



TR_MTSUP Calcul part supérieur exo TR2 1er appel TR_PARTEMP – S_EXOREPTR

Constante de type test TR_MTNEXO « Détermine si total exo ou non ».



TR_MTNEXO Détermine si total exo ou non TR2 1er appel Si TR_PARTEMP > S_EXOREPTR alors TR_MTSUP sinon 0




Constante de type tranche TR_NEXO « Détermine part non exonérée » : Détermine la part non exonérée de cotisations

en fonction du taux de participation de l’employeur au titre restaurant.


Code Intitulé Mémo Valorisation Base de test Sens Tranche

TR_NEXO Détermine part non exonérée TR2 1er appel TR_TXEMP < Si TR_TXEMP < 50 Alors TR_PARTEMP Si 50 <= TR_TXEMP < 60,01 Alors TR_MTNEXO Si 60,01 <= TR_TXEMP Alors TR_PARTEMP

Rubrique de type brut 975 « Titres restaurant non exonérés ».


Code Intitulé Mémo Formule Montant Nombre Base

975 Titres restaurant non exonérés TREST Nombre * Base Gain TRMOISCOUR TR_NEXO

Détermination des titres-restaurants à payer

Constante de type rubrique TRMOISCOUR « Nb titres rest. mois en cours » : Récupère le nombre de titre restaurants

commandés le mois précédents.


Code Intitulé Mémo Valorisation Période Mois Année Rubriques

TRMOISCOUR Nb titres rest. mois en cours TREST 1er appel Mensuelle Mois-1 Courante (+) 7999 Titres restaurant à commander Nombre

Rubrique de type non soumise 8000 « Titres restaurant ».


Code Intitulé Mémo Formule Montant Nombre Base Taux

8000 Titres restaurant TREST Nombre * Base * Taux Retenu TRMOISCOUR TR_MT TXSALTR

Détermination de la part employeur

Constante de type calcul TR_TXEMP « Taux prise en charge employeur » : Détermine le taux de prise en charge de l’employeur aux titres restaurant.



TR_TXEMP Taux prise en charge employeur N4DS 100 - TXSALTR




Constante de type rubrique TR_NBTR « Nombre de titres restaurant » : Récupère le nombre de titres restaurant du bulletin en cours.



TR_NBTR Nombre de titres restaurant N4DS Cumuls IMTA (+) 8000 Titres Restaurant Nombre Intermédiaire

Rubrique de type non soumise 8001 « N4DS - part employeur TR ».


Code Intitulé Mémo Imprimable Formule Sens Nombre Base Taux Onglet Association Onglet Etats Administratifs Onglet Paramètres DADS

8001 N4DS - part employeur TR N4DS Jamais Nombre x base x taux Gain TR_NBTR TR_MT TR_TXEMP Renseigner à (Non) Renseigner à (Non) Renseigner à (Non)

Documents

Les nouveautés du Plan de Paie Sage - progesys.com · Les nouveautés du Plan de Paie Sage Septembre 2013 Mise à jour n°1 Version 20.50