Piloter le contrôle permanent

Un cadre règlementaire en permanente évolUtion

Le développement des activités financières, la multiplicité des risques associés et les impacts potentiels liés à la réalisation d’un sinistre majeur, constituent l’un des principaux sujets de préoccupation des acteurs du secteur financier et de leurs auto-rités de tutelle. Les dispositifs encadrant l’exercice de ces activités ont donc été largement renforcés ces dernières années. Deux grands objectifs communs caractérisent ces réglemen-tations :• La détection précoce des risques encourus et leur prévention• La mise en place de structures permanentes de suivi et de re-porting de ces risques

l’évolution des réglementations oblige les institutions financières à revoir leur disPositif de contrôle

Spécialistes du contrôle interne, nous vous accompagnons aussi bien dans la définition d’un système de pilotage du contrôle perma-nent que dans la conduite opérationnelle du projet. A ce titre, nous favorisons l’appropriation du projet par vos collaborateurs afin de mettre en place un dispositif performant et adaptable

SecteUr bancaire

crbF 97-02 révisé•accord de bâle ii•loi de Sécurité Financière•Sarbanes oxley•

SecteUr deS aSSUranceS

décret 2006-287 du 03/06 •sur l’adaptation des dispositions SoX et lSF aux assurances directive Solvency ii prévue pour 2010

le rapport lagarde de février 2008 préconise de renforcer les dispositifs internes de contrôle des établissements et la réglementation sur le suivi du risque opérationnel

Un véritable oUtil de pilotage aU Service de l’entrepriSe

oUtil de pilotage poUr la direction générale

En contribuant à l’identification, à l’évaluation et au suivi des risques encourus par la Banque, le Contrôle Permanent constitue un outil permettant à la Direction Générale d’adapter ses orientations stratégiques en matière de suivi des risques.

Fonction centrale / département dU contrôle permanent

La fonction centrale assure la déclinaison opérationnelle de la stratégie de gestion des risques au niveau local. Les outils à sa disposition lui permettent de disposer d’une vision consolidée du dispositif du contrôle permanent afin de produire le rapport de contrôle interne.

relaiS métierS / SiteS

La mise en place du contrôle permanent doit également permettre la fiabilisation des processus existants et la sécurisation de l’ensemble des activités afin d’apporter le meilleur service aux clients et de garantir les activités de l’entité en terme de risques opérationnels et de marchés.

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reporting consolidé du contrôle permanent

exécution des contrôles

reportings de contrôle et d’activité

définition des orientations groupe

déclinaison opérationnelle

des orientations

mise à disposition de la méthodologie

et des outils

Métier site 1

Métier site 2

Métier site 3

Métier site 4

direction generale

relaiS danS leS SiteS

Fonction centralecoordination centrale et pilotage du contrôle permanent

collaborateUrS et HierarcHieS

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comment mettre en place le contrôle permanent?

Le déploiement du Contrôle Permanent est un projet transverse à l’entreprise, auquel contribue à des degrés divers l’ensemble des fonctions et métiersA ce titre, l’implication en amont des directions métiers est un facteur contribuant fortement à l’appropriation des méthodes par les utilisateurs cibles.

Les 3 étapes de La mise en pLace de La fonction contrôLe permanent:

déployer le dispositif de contrôle permanent dans les sites et métiers et accompagner le changement

définir la méthodologie du contrôle permanent :Formaliser le dispositif de contrôle permanent•organiser la fonction du contrôle permanent•

cadrer et valider le périmètre d’exercice de la fonction contrôle permanent

déFinir1

organiSer2

mettre en œUvre3

Une démarcHe pragmatiqUe et évolUtive

l’eFFicacité dU diSpoSitiF de contrôle permanent repoSe SUr Sa capacité à S’adapter de Façon continUe aUX niveaUX de riSqUeS identiFiéS

pilotage dU contrôle permanentarbitrage et planS

rapport du contrôle •permanentévolution du dispositif•

identiFication et evalUation deS riSqUeS

analyses des processus •identification des risques•

règleS et réFérenceS interneS

niveaux d’incidents•indicateurs de risques•corpus de procédures•plan de contrôle•

SUivi de l’eXercice deS contrôleS

pilotage quantitatif •des contrôlesoutils de suivi des contrôles•

reporting dU contrôle permanent

consolidation des résultats •de contrôle et reporting détaillé

l’apport d’Un oUtil inFormatiqUe dédié aU contrôle permanent

Indépendamment de la taille de l’entité ou de ses activités, la mise en place d’un outil informatique dédié est nécessaire pour piloter l’ensemble du dispositif de Contrôle Permanent.

principaleS FonctionnalitéS de l’oUtil dU contrôle permanent

· Construction d’un référentiel de contrôles· Planification de l’ensemble des contrôles dans les sites · Calcul d’indicateurs afin de mettre en évidence les risques couverts et non couverts· Consolidation des données et production d’un reporting global

principaUX apportS

· Le renforcement du suivi de l’exercice des contrôles réalisés par les opérationnels et leur hiérarchie afin de faciliter le pilotage en local et en central· La réalisation d’un reporting consolidé sur les différents éléments du dispositif de Contrôle Permanent : procédures, contrôles, niveau des incidents, indicateurs de risque, mise en œuvre des plans d’actions A ce titre, le rapport Lagarde préconise un renforcement de la qualité du reporting interne des éta-blissements, afin de s’assurer que les informations correspondent bien aux besoins des différents ni-veaux hiérarchiques ou de contrôle.

illustration d’un tableau de bord de suivi des contrôles

tableau de bord du dispositif du contrôle permanent

la valeUr ajoUtée d’eqUinoX conSUlting

Equinox Consulting vous propose une solution d’accompagnement depuis la définition de vos besoins en termes de contrôle permanent jusqu’à la phase de conduite opérationnelle du projet.L’expérience de nos équipes nous permettent de vous proposer méthodologie basée sur une connais-sance approfondie des problématiques de Contrôle Permanent.

aSSiStance a la StrUctUration dU contrôle permanent

· Définition du périmètre d’application du Contrôle Permanent· Organisation de la fonction Contrôle Permanent

déFinition deS beSoinS FonctionnelS et miSe en place de l’oUtil

Identification et évaluation des risques :· Modélisation des processus· Cartographie des risques Règles et référencement internes :· Description des incidents potentiels· Identification des points de contrôle et des indicateurs de suivi· Rédaction de la documentation Contrôles et Reporting :· Élaboration du plan de contrôles· Définition et déploiement des outils de suivi des contrôles et de reporting du contrôle permanent Pilotage :· Organisation du pilotage du projet· Définition des états de reporting

Formation et accompagnement dU cHangement

· Sensibilisation des acteurs au contrôle permanent· Développement d’une véritable culture du contrôle au sein de l’organisation· Plan de déploiement du dispositif de contrôle permanent dans les entités

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Dédié aux établissements bancaires et financiers, Equinox Consulting a connu une croissance continue depuis sa création en janvier 2004.Equinox Consulting se positionne aujourd’hui comme l’un des cabi-nets de référence auprès des établissements bancaires et institutions financières.Dans la déclinaison de nos prestations de conseil, nous conservons une priorité absolue : comprendre le métier du client et la culture de l’entreprise. Cette exigence nous conduit à rechercher et apporter les réponses les plus adaptées et les plus opérationnelles aux problémati-ques de nos clients.

Stratégie opérationnelle

plan stratégique / projet d’entreprise / mode de gouvernance / gestion des situations de crise / étude d’opportunité / approche client

organiSation et proceSSUS

refonte du processus, filières / externalisation, centralisation, partage / étude des performances / allocation des ressources / cadrage et mise en œuvre (fusion, rapprochements)

geStion deS projetS

pilotage des fusions et rapprochements / Formalisation et suivi budgétaire / évaluation des besoins / lotissement des chantiers / reporting et gestion des alertes / Formation métier

SyStèmeS d’inFormation

aide au choix des solutions / assistance à maîtrise d’ouvrage / mise en œuvre : cahier des charges, recettes utilisateur, … / plans de continuité et d’activité / reporting et gestion des alertes / Formation aux outils

axa banque palatine barclaysbmce bank bnp paribascrédit agricolecrédit agricole leasing

principaleS réFérenceS

Un cabinet de conSeil en organiSation et management

Une Force de plUS de 150 conSUltantS aU Service de voS projetS

deS éqUipeS métier, dédiéeS aUX problématiqUeS de la banqUe et de l’aSSUrance

anticiper, identiFier, analySer leS évolUtionS dU marcHé aFin de contribUer à la perFormance et à l’eXcellence de noS clientS

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