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RAPPORT ANNUEL DE GESTION - … · Les stages « handicap » 1 stage Ski-Assis en Mars et 1 stage FTT ... Rapport annuel de gestion 2015 . Page 4 sur 10. ... Des immobilisations corporelles

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RAPPORT ANNUEL DE GESTION

Exercice 2015

§

Mai 2016

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Association A Chacun Son Everest ! Rapport annuel de gestion 2015

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A – LES FAITS MARQUANTS 2015 Outre les 28 semaines de stages organisées à Chamonix pour 210 enfants atteints de cancer ou de leucémie et 168 femmes en rémission d’un cancer du sein, les faits marquants à signaler sur l’année 2015 : A/. La salle zen Une nouvelle étape pour l’Association… toujours plus haut et encore plus zen ! Le projet d’extension évoqué depuis quelques années voit enfin le jour et les travaux ont débuté. Cet espace de 150 m2 dédié aux soins de support comme le yoga, le massage ou la relaxation vient ajouter une dimension supplémentaire à l’action et fera partie intégrante de notre programme d’accompagnement des enfants et des femmes, pour toujours les aider à « guérir mieux ». B/. Le nouveau site Internet Notre nouveau site Internet, qui sera en ligne en Janvier 2016, est en cours d’élaboration. Il regroupera les deux activités, enfants et femmes, sur un seul et même support. Plus simple, plus facile d’utilisation, les parties stages enfants et séjours femmes resteront néanmoins bien dissociées. C/. Opération PROWIN Merci encore à PROWIN et ses équipes pour leur mobilisation incroyable autour de la semaine caritative. Une réussite extraordinaire pour un montant total de 116 425,16 € remis le 21 Juillet à Chamonix, en présence des enfants. D/. Legs de Combloux Nous vous rappelons que le legs de Combloux d’un chalet d’une valeur de 885 000 € a été vendu en 2015 et a généré une plus-value sur laquelle nous avons perçu la somme de 199 507 €. E/. Communication / recherche de fonds En parallèle aux actions individuelles entreprises vis-à-vis des partenaires institutionnels par contacts directs, nous avons effectué : Envoi de Newsletters diffusées par courriels à destination de nos donateurs et contacts. Envoi du Journal annuel à nos patients et patientes, partenaires, donateurs et contacts.

L’importance non négligeable des legs dans le résultat financier se confirme :

Année Résultats avec legs Legs Résultats sans legs 2008 61 377 € 245 163 € - 183 786 € 2009 151 629 € 100 158 € 51 111 € 2010 - 563 950 € 18 470 € - 582 420 € 2011 - 422 529 € 0 € - 422 529 € 2012 348 000 € 167 655 € 180 345 € 2013 44 216 € 109 994 € -65 778 € 2014 394 327 € 578 795 € -184 468 € 2015 291 903 € 129 160 € 152 743 €

En 2015, les legs reçus pour : 129 160.49 Euros (hors Combloux)

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B – L'ACTIVITE

Durant la saison 2015, 28 semaines d’activités ont été mises en place à Chamonix.

A/ Les stages enfants 14 stages ont été organisés pour 210 enfants.

Les stages « handicap »

1 stage Ski-Assis en Mars et 1 stage FTT (Fauteuil Tout Terrain) en Juin ont offert de belles sensations à 25 de

nos jeunes présentant des séquelles suite à la maladie.

Les stages de printemps et d’été

• Au printemps, durant 4 semaines, 59 enfants se sont lancés à la conquête de « leur Everest », raquettes

aux pieds et sourires aux lèvres.

• En été, 110 enfants et adolescents sont allés au bout de leur rêve et ont atteint leur sommet au cours

des 7 semaines de stages organisées à Chamonix (dont 3 pour adolescents).

Les stages « jeunes adultes »

• Fin Octobre, A Chacun son Everest ! a accueilli, à l’occasion d’un stage, 16 jeunes adultes ayant

affronté un cancer à l’âge pédiatrique.

113 123 130 130152

133 124

196213

197212 222 221

235216

227 225214 218

191210

1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015

Nombre d'enfants par an

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B/ Les séjours femmes 14 séjours ont été organisés pour 168 femmes.

Déjà la 4ème année de séjours proposés par A Chacun son Everest ! aux femmes en rémission d’un cancer du sein. Initiée en 2011, l’utilité de notre action novatrice ne fait, s’il le fallait, que se confirmer. Sur un chemin semé de doutes, de peurs, de souffrance et de solitude, la richesse des moments vécus et l’intensité des journées partagées prouvent combien les femmes ont besoin, elles aussi, d’être accompagnées dans cette période difficile de « l’après-cancer »…

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58

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2011 2012 2013 2014 2015

Nombre de femmes par an

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C – BILAN

BILAN ACTIF

L’actif immobilisé s’élève à : 1 993 461 €

Cet actif immobilisé, en diminution de 205 496 € par rapport à 2014 est constitué :

Des immobilisations incorporelles : 1 156 € Des immobilisations corporelles : 97 736 €

Elles sont ventilées comme suit :

Installations techniques, matériel et outillage (matériel chalet de Chamonix) 9 334 € Aménagement, agencement, matériel de bureau… 77 798 € Terrains 0 € Constructions 0 €

Ces deux derniers postes concernent le chalet et le terrain de Combloux reçus en legs de Madame Ripert. Ce bien a été vendu. La diminution des immobilisations corporelles s’explique par la cession de Combloux.

Des immobilisations financières : 1 894 569 € Elles se composent des parts sociales détenues par l’association :

Dans le capital social de la SCI à Chacun Son Everest ! 19 990 € Des titres auprès de la Caisse d’Épargne 20 920 €

Des créances rattachées à sa participation dans la SCI ACSE :

Créance SCI à Chacun Son Everest 1 831 659 € La créance sur la « SCI ACSE » a diminué au cours de l’année de 12 417 €.

Au dépôt de garantie versé par ACSE à la SCI ACSE dans le cadre du contrat de location de la maison 22 000 €

L’actif circulant représente : 3 677 216 € Contre 2 597 006 € en 2014. Il s’articule autour :

D’acomptes versés sur une commande 4 900 € Des créances : il s’agit pour l’essentiel des dons et legs à encaisser 586 908 € Des valeurs mobilières de placement et disponibilités 3 066 115 € Des charges constatées d’avance s’élevant à 19 293 €

Les placements sont réalisés sur des produits de catégorie non risqués.

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BILAN PASSIF Le passif s’articule autour de deux axes principaux :

1. Les fonds associatifs s’élèvent à : 5 440 153 € Contre 5 143 042 € en 2014. Cette progression correspond au résultat excédentaire de L’exercice 2015 et à la variation du poste « subventions d’investissement »

Ils se composent :

Des fonds associatifs sans droit de reprise pour un montant de 1 008 153 € Des réserves constituées pour 4 201 996 € Un report à nouveau correspondant aux résultats affectés de 2010 à 2014 - 199 181 € Le résultat bénéficiaire de l’exercice 291 903 € Les subventions d’investissement 137 282 €

2. Les dettes s’élèvent à : 230 524 € Contre 134 867 € en 2014

Ces dettes sont constituées principalement : Factures fournisseurs dues non payées au 31 décembre 2015 pour 31 403 € Dettes fiscales et sociales dues par ACSE payées en début d’exercice suivant pour 139 121 € Créditeurs divers pour 60 000 €

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D – COMPTE DE RESULTAT

COMPTE DE RESULTAT Les produits de l’exercice sont de : 2 537 070 € Les charges liées à la gestion d’ACSE sont de : 2 245 167 €

L’activité 2015 de l’Association dégage un excédent de : 291 903 €

I – Les produits d’exploitation :

1) De locations et de ventes diverses pour 5 985 € 2) Les collectes y compris les legs atteignent 1 592 197 €

Contre 1 702 675 € en 2014. 3) Les produits divers 703 € 4) Des reprises sur charges d’exploitation 3 675 €

2015 : (autres produits except.) dont vente de la maison de Combloux pour 885 000 Euros.

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2 012 2 013 2 014 2 015Autres produits exceptionnels 218 519 15 141 151 983 907 938

Produits financiers 16 545 36 293 38 275 26 572

Dons 1 511 540 1 095 170 1 702 675 1 592 197

Subventions 5 000 140 000 - -

Produits d'exploitation (autres) 15 651 66 075 18 838 10 363

E V O LUT IO N DE S R E S S O URC ES - 2 0 1 2 - 2 0 1 3 - 2 0 1 4 - 2 0 1 5

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II – Les charges d’exploitation de l’exercice Elles se décomposent en : Autres achats et charges externes 679 942 €

Ils comprennent :

Les frais directement liés aux stages (activités, alimentation, gaz, électricité…) 218 K€ Le coût des locations et des charges locatives pour 276 K€

o Dont location du chalet et de la salle d’escalade de Chamonix 253 k€ o Dont location des bureaux de Chavanod 5 k€

Les impôts, taxes et versements assimilés 69 622 € Les salaires et traitements 520 218 € Les charges sociales 224 716 € Les autres charges 666 € Les dotations aux amortissements 59 288 €

Le résultat d’exploitation est positif de 48 107 Euros.

III – Le résultat financier 26 572 € Ils correspondent aux placements de trésorerie, notamment des bons de caisse spécifiques

aux associations. IV – Le résultat exceptionnel 221 316 € Le résultat exceptionnel correspond principalement à la vente du chalet de Combloux (*)

Produit pour 885 000 Euros Charge pour immobilisation cédée pour 686 493 Euros

(*) Le chalet de Combloux reçu en legs de Mme RIPERT a été vendu en décembre 2015, Il permet d’enregistrer sur cet exercice un produit de 885 000 €.

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V – IMPOTS SUR LES BENEFICES 4 092 € L’impôt sur les bénéfices est généré par les loyers encaissés et les placements financiers. VI – REPORT DES RESSOURCES NON-UTILISEES DE L’EXERCICE ANTERIEUR 0 € En conséquence le résultat de l’exercice est bénéficiaire de 291 903 € E – AUTRES INFORMATIONS Aucune modification n’est intervenue dans la présentation des comptes annuels et dans les méthodes d’évaluation retenue. Nous n’avons pas remarqué d’évènements importants entre la date de clôture et la date d’établissement du rapport annuel de gestion. F – AFFECTATION DU RESULTAT ET DES RESERVES Nous vous proposons l’affectation au poste « report à nouveau » le résultat de l’exercice pour un montant de : 291 903,18 Euros. G – PERSPECTIVES 2016 Avec 29 stages sur l’exercice 2016, l’activité sera sensiblement identique à 2015… Néanmoins, il convient de vous informer du voyage au Groenland qui s’est déroulé fin Mars 2016 pour 2 femmes, 2 enfants et 1 jeune adulte de l’Association. Par ailleurs, le projet de création de la salle zen est en cours d’aménagement pour une inauguration prévue le 24 Juin.

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G – ACTIVITES de la SCI

SCI « A Chacun son Everest »

Le compte de résultat de notre SCI dont nous détenons 99,95 % de parts sociales, se présente Comme suit :

Produits d’exploitation 238 993 Euros contre 252 449 € en 2014 (- 5.33%) Charges d’exploitation 176 630 Euros contre 191 042 € en 2014 (- 7,54 %) Résultat d’Exploitation 62 362 Euros Résultat Financier -54 450 Euros

Dont 57 399 € correspondant à l’annuité du prêt souscrit pour l’acquisition définitive de la Maison Produits Exceptionnels 1 498 Euros Charges Exceptionnelles 59 578 Euros

Le résultat de l’exercice laisse apparaitre un déficit de 50 167,43 Euros Faits caractéristiques de l’exercice :

• Individualisation de l’électricité du plateau Arc de Jade • Renouvellement de matériel sur Chamonix • Début de la construction de la salle Zen

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