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LFSS

20

17

M I N I S T È R E D E L’ É C O NO M I EE T D E S F I N A N C E S

2017

I. Scénario macroéconomique et trajectoires financières du régime général et du FSV associées à la LFSS pour 2017

2014 2015 2016 (p) 2017 (p) 2018 (p) 2019 (p) 2020(p)

PIB volume 0,6% 1,3% 1,4% 1,5% 1,8% 1,9% 1,9%

Masse salariale secteur privé

1,6% 1,7% 2,6% 2,7% 3,6% 3,8% 4,1%

dont effectifs 0,0% 0,1% 1,0% 1,0% 0,5% 0,5% 0,7%dont salaire moyen 1,6% 1,6% 1,6% 1,7% 3,0% 3,3% 3,4%

Ondam 2,4% 2,0% 1,8% 2,1% 2,0% 2,0% 2,0%

Prix hors tabac 0,4% 0,0% 0,2% 0,8% 1,4% 1,8% 1,8%

Revalorisation Prestations octobre (MA)

0,3% 0,0% 0,1% 0,2% 0,7% 1,2% 1,6%

Revalorisation Prestations avril (MA)

0,7% 0,1% 0,1% 0,2% 0,7% 1,3% 1,7%

Principaux indicateurs et agrégats 2014-2020

LOI DE FINANCEMENT DE LA SÉCURITÉ SOCIALE

2017

Régime général et FSV Soldes après mesures de la LFSS pour 2017 (en Md€)

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

5

10

FSV RG

2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016(p) 2017(p) 2018(p) 2019(p) 2020(p)

II. Objectifs de recettes et de dépenses de la LFSS pour 2017

2014 2015 2016 (p) 2017 (p) 2018 (p) 2019 (p) 2020 (p)

Recettes, dépenses et soldes du régime général

Maladie

RecettesDépensesSolde

161,8 167,4 195,8 203,2 209,1 215,4 221,9168,3 173,2 199,8 205,9 209,9 214,1 218,2

-6,5 -5,8 -4,1 -2,6 -0,9 1,3 3,7

AT-MP


12,3 12,6 12,7 12,8 13,8 14,1 14,011,7 11,9 12,0 12,1 12,2 12,3 12,50,7 0,7 0,7 0,7 1,6 1,8 1,6

Famille


56,3 52,8 48,7 49,9 51,4 52,6 53,959,0 54,3 49,7 49,9 50,7 51,7 53,0-2,7 -1,5 -1,0 0,0 0,7 0,8 1,0

Vieillesse


115,6 120,1 124,0 126,5 129,1 133,4 138,7116,8 120,5 122,9 125,0 128,5 132,7 137,6

-1,2 -0,3 1,1 1,6 0,6 0,7 1,1

Toutes branches consolidées


334,0 340,3 368,2 379,5 390,3 402,1 415,0343,7 347,2 371,6 379,9 388,2 397,5 407,6

-9,7 -6,8 -3,4 -0,4 2,1 4,6 7,4

Recettes, dépenses et soldes de l’ensemble des régimes obligatoires de base

Maladie


186,6 191,3 197,0 204,5 210,3 216,6 223,2193,2 197,1 201,1 207,1 211,2 215,3 219,5

-6,5 -5,8 -4,0 -2,6 -0,9 1,3 3,7

AT-MP


13,8 14,1 14,1 14,2 15,3 15,5 15,513,1 13,3 13,4 13,5 13,6 13,7 13,90,7 0,8 0,7 0,7 1,7 1,8 1,6

Famille


56,3 52,8 48,7 49,9 51,4 52,6 53,959,0 54,3 49,7 49,9 50,7 51,7 53,0-2,7 -1,5 -1,0 0,0 0,7 0,8 1,0

Vieillesse


219,2 223,8 228,3 232,2 236,8 243,5 251,4219,9 223,6 227,1 230,6 236,4 243,3 251,3

-0,8 0,2 1,2 1,6 0,4 0,1 0,1

Toutes branches consolidées


462,9 468,4 474,4 487,1 499,9 514,1 529,7472,2 474,7 477,6 487,4 498,0 510,1 523,3

-9,3 -6,3 -3,1 -0,3 1,9 4,0 6,4

Fonds de solidarité vieillesse

FSV RecettesDépensesSolde

17,1 16,6 16,5 15,7 16,2 16,7 17,320,6 20,5 20,3 19,6 18,8 18,0 17,0-3,5 -3,9 -3,8 -3,8 -2,6 -1,3 0,3

Régime général et fonds de solidarité vieillesse consolidésRecettesDépensesSolde

332,7345,8-13,2

338,5349,2-10,8

366,3373,5

-7,1

377,6381,8

-4,2

389,6390,2

-0,5

402,8399,5

3,3

417,3409,6

7,7

Régimes obligatoires de base et fonds de solidarité vieillesse consolidésRecettesDépensesSolde

460,0472,8-12,8

464,9475,1-10,2

471,1478,0

-6,9

483,7487,8

-4,1

497,7498,5

-0,8

513,2510,5

2,7

530,4523,7

6,7

En milliards d’euros


2017


III. Construction par sous-objectifs de l’objectif national de dépenses d’assurance maladie (Ondam) 2017 et évolution depuis 2004

Base 2017 Taux d’évolutionSous-

objectifs

Ondam total 186,7 2,1% 190,7

Soins de ville 84,8 2,1% 86,6

Établissements de santé77,7 2,0% 79,2

Établissements et services médico-sociaux

19,5 2,9% 20,1

Contribution de l'assurance maladie aux dépenses en établissements et services pour personnes âgées

8,8 2,9% 9,1

Contribution de l'assurance maladie aux dépenses en établissements et services pour personnes handicapées

10,7 2,8% 11,0

Dépenses relatives au Fonds d'intervention régional

3,2 2,1% 3,2

Autres prises en charge 1,6 4,6% 1,7

Lecture : les bulles sont d’autant plus grandes que le dépassement (en bleu) ou la sous-exécution (en vert) de l’objectif est important, d’autant plus hautes que le taux d’évolution des dépenses est élevé et d’autant plus à droite que l’Ondam réalisé est élevé

Évolution de l’Ondam depuis 2004


2017

2004

2005

2006

2007

2008 2009

20102011

2012 2013

2014

2015

2016(p)

0 %

1 %

2 %

3 %

4 %

5 %

6 %

125 135 145 155 165 175 185

IV. Impact des mesures nouvelles 2017 sur les comptes 2017 du régime général et de l’ensemble des régimes de base, du FSV, de la CNSA, du fonds CMU et de la Cades


Maladie AT-MP Vieillesse Famille RG (1) ROBSS (2)

FSV CNSA Fonds CMU

CADES Total

MESURES DU PACTE DE RESPONSABILITÉ*

-0,2 0,0 -0,2 -1,1 -1,6 -1,6 0,0 0,0 0,0 0,0 -1,6

Extinction de la recette issue du prélèvement à la source sur les caisses de congés payés -0,2 0,0 -0,2 -0,1 -0,5 -0,5 0,0 0,0 -0,5

Effet année pleine de l'extension de la baisse des cotisations famille -1,1 -1,1 -1,1 -1,1

SOLDES TENDANCIELS CCSS -8,3 0,6 2,7 -1,3 -6,3 -6,2 -4,0

NOUVELLES MESURES À COMPENSER -2,1 0,0 -0,2 -0,2 -2,6 -2,6 0,0 -0,1 0,0 0,0 -2,7

Transfert du financement des maisons départementales des personnes handicapées 0,0 0,0 -0,1 -0,1

Transfert du financement des dépenses de fonctionnement des établissements et services d'aide par le travail

-1,5 0,0 -1,5 -1,5 -1,5

Transfert de la part État du fonds d'intervention régional -0,1 -0,1 -0,1 -0,1

Baisse de cotisations des travailleurs indépendants -0,2 -0,2 -0,2 -0,2

Modification des seuils de CSG remplacement -0,3 0,0 -0,3 -0,3 0,0 0,0 -0,3

Crédit d'impôt sur la taxe sur les salaires (CITS) -0,1 -0,2 -0,2 -0,6 -0,6 -0,6

EXONÉRATIONS NOUVELLEMENT COMPENSÉES

1,0 0,0 0,9 0,3 2,2 2,3 0,0 0,0 0,0 0,0 2,3

COMPENSATION PAR TRANSFERTS DE DÉPENSES AU BUDGET DE L'ÉTAT

0,1 0,0 0,0 0,1 0,2 0,2 0,0 0,0 0,0 0,0 0,2

Allocation de logement temporaire 1 0,0 0,0 0,0 0,0

Réforme de l'articulation entre AAH et ASPA (LFI 2017) 0,0 0,0 0,0 0,0

Transfert des prestations familiales dans les DOM 0,1 0,1 0,1 0,1

Transfert du financement de l'agence nationale de santé publique 0,1 0,1 0,1 0,1

COMPENSATION PAR AFFECTATION DE RECETTES FISCALES

0,3 0,0 0,2 0,5 1,1 1,1 0,0 0,0 0,0 0,0 1,1

Réaffectation intégrale de la taxe sur les véhicules de société et modification de la définition du fait générateur

0,3 0,3 0,3 0,3

Création de la contibution sociale de solidarité des sociétés supplémentaire 0,4 0,4 0,4 0,4

Compensation du crédit d’impôt sur la taxe sur les salaires 0,1 0,2 0,2 0,6 0,6 0,6

Ajustement de la fraction de TVA -0,2 -0,2 -0,2 -0,2

AFFECTATION DES RÉSERVES DE LA SECTION 3 DU FSV

0,9 0,0 0,8 0,8 0,8


2017

(1) RG : régime général.(2) ROBSS : régimes obligatoires de base de sécurité sociale.(*) Les mesures du pacte de responsabilité et de solidarité présentées ici sont intégrées à la trajectoire tendancielle sous-jacente à la CCSS de septembre.

IV. Impact des mesures nouvelles 2017 sur les comptes 2017 du régime général et de l’ensemble des régimes de base, du FSV, de la CNSA, du fonds CMU et de la Cades

En milliards d’eurosMaladie AT-MP Vieillesse Famille RG (1) ROBSS

(2)FSV CNSA Fonds

CMUCADES Total

ECONOMIES ONDAM 3,5 0,1 3,6 3,6 -0,2 3,4

MESURES RELATIVES AUX RECETTES 0,3 0,0 0,0 0,0 0,3 0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 0,3

Mesures relatives aux droits tabacs 0,3 0,3 0,3 0,3

Plafonnement de niches sociales 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1 0,1

AUTRES MESURES 0,3 0,0 0,1 0,1 0,6 0,6 0,0 0,0 0,0 0,0 0,6

Mesures de lutte contre la fraude sur les cotisations

0,1 0,0 0,1 0,1 0,3 0,3 0,3

Mesures de lutte contre la fraude sur les prestations 0,0 0,0 0,0 0,0 0,1 0,1 0,1

Economies de gestion administrative 0,1 0,0 0,0 0,0 0,2 0,2 0,2

TRANSFERTS INTERNES À LA SÉCURITÉ SOCIALE

1,5 0,0 -2,1 0,5 -0,2 -0,2 0,1 0,1 0,1 0,0 0,0

Droits de consommation sur les tabacs 2,4 0,0 -0,4 -1,0 0,9 0,9 -0,2 -0,4 0,0

Taxe spéciale sur les contrats d'assurance 0,7 -1,2 -0,5 -0,5 0,5 0,0

Prélèvements sur les revenus du capital 0,0 0,0 -0,3 0,3 0,0

Licences UMTS 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Prélèvements sur les retraites chapeau 0,2 0,2 0,2 -0,2 0,0

Sommes en déshérence 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Première étape du transfert MICO vers les régimes -1,0 -1,0 -1,0 1,0 0,0

Taxes sur les huiles alimentaires -0,1 -0,1 -0,1 0,0

Droits de consommation sur les farines -0,1 -0,1 0,0 0,0

Droits de consommation sur les alcools -0,1 -0,1 -0,1 0,0

Contribution sociale de solidarité des sociétés -2,1 2,1 0,0 0,0 0,0

Taxe sur les salaires 0,8 -3,1 2,7 0,3 0,3 -0,3 0,0

TOTAL DES MESURES ET EFFETS INDUITS

5,7 0,1 -1,1 1,3 5,9 6,0 0,1

SOLDES 2017 APRES-MESURES -2,6 0,7 1,6 0,0 -0,4 -0,3 -3,8


2017

(*) Le total des dépenses (des recettes) consolidées du régime général est inférieur à la somme des dépenses (des recettes) de chacune des branches.

(*) Le total des dépenses (des recettes) consolidées des régimes obligatoires de base est inférieur à la somme des dépenses (des recettes) de chacune des branches.

Dépenses du régime général en 2017(dépenses totales consolidées* 379,9 Md€)

Dépenses des régimes de base et du FSV en 2017(dépenses totales consolidées* 487,8 Md€)

Recettes des régimes de base et du FSV en 2017(recettes totales consolidées* 483,7 Md€)

Recettes du régime général en 2017(recettes totales consolidées* 379,5 Md€)

V. Structure par branche des dépenses et des recettes du régime général et de l’ensemble des régimes de base et du FSV pour 2017


2017

Maladie(205,9 Md€)52%

Vieillesse(125,0 Md€)32%

AT-MP(12,1 Md€)3%

Famille(49,9 Md€)13%

Maladie(203,2 Md€)52%Vieillesse

(126,5 Md€)32%

AT-MP(12,8 Md€)

3%

Famille(49,9 Md€)

13%

Prestations maladie(195,0 Md€)40%

Prestations vieillesse(227,0 Md€)46%

Charges de gestion courante (12,9 Md€)

Prestations AT-MP (10,7 Md€)

Prestations famille (36,8 Md€)

Transferts versés (7,3 Md€)

CSG(90,3 Md€)19%

Cotisationssociales(314,6 Md€)65%

Transferts reçus (10,0 Md€)

Autres produits (3,0 Md€)

Impôts, taxes et autres contributions sociales (hors CSG) (65,8 Md€)

(*) Les dépenses consolidées de l’ensemble des régimes de sécurité sociale (régimes obligatoires de base et régimes complémentaires) et du FSV sont de 612,1 Md€ et les recettes consolidées de 610,2 Md€. Ces montants sont inférieurs par construction à la somme des dépenses et des recettes de chacun des sous-ensembles.

VI. Augmentation des dépenses et des recettes pour l’ensemble des régimes de base et du FSV et répartition entre régimes de base et régimes complémentaires en 2017

Dépenses et recettes* des régimes de sécurité sociale et du FSV en 2017 (en milliards d’euros)

Évolution des dépenses et des recettes de l’ensemble des régimes de base et du FSV entre 2016 et 2017 (en milliards d’euros)


2017

RecettesDépenses

Famille(0,2 Md€)

AT-MP(0,0 Md€)

AT-MP(0,1 Md€)

Famille(1,3 Md€)

9,8 Md€

12,6 Md€

Maladie(6,1 Md€)

Maladie(7,5 Md€)

Vieillesse (yc FSV)(2,8 Md€)

Vieillesse (yc FSV)(3,1 Md€)

0

2

4

6

8

10

12

14

RecettesDépenses

FSV(19,6 Md€)

FSV(15,7 Md€)

RCO(95,7 Md€)

RCO(94,1 Md€)

Autres régimesde base

(140,1 Md€)

Autres régimesde base

(140,1 Md€)

Régime général(379,9 Md€)

Régime général(379,5 Md€)

0

100

200

300

400

500

600

700

(*) La dette restant à amortir par la CADES représente la plus grande part, mais non la totalité de l’endettement des organismes de sécurité sociale. L’agence centrale des organismes de sécurité sociale finance notamment la part des déficits cumulés du régime général non reprise par la CADES ainsi que les besoins de trésorerie de court terme résultant des décalages infra annuels entre encaissements et tirages des organismes de sécurité sociale.

Année de reprise de dette

Dette reprise cumulée

Amortissement annuel

Amortissement cumulé

Situation nette de l’année

1996 23,2 2,2 2,2 -21,1

1997 25,2 2,9 5,1 -20,1

1998 40,3 2,4 7,5 -32,8

1999 42,2 3,0 10,5 -31,7

2000 44,1 3,2 13,7 -30,4

2001 46,0 3,0 16,8 -29,2

2002 49,0 3,2 20,0 -29,0

2003 53,3 3,3 23,3 -30,0

2004 92,4 3,3 26,6 -65,7

2005 102,0 2,6 29,3 -72,7

2006 107,7 2,8 32,1 -75,6

2007 107,6 2,6 34,7 -73,0

2008 117,6 2,9 37,5 -80,1

2009 134,6 5,3 42,8 -91,8

2010 134,6 5,1 47,9 -86,7

2011 202,4 11,7 59,6 -142,8

2012 209,0 11,9 71,6 -137,5

2013 216,7 12,4 84,0 -132,7

2014 226,9 12,7 96,7 -130,2

2015 236,9 13,5 110,2 -126,7

2016 (p) 260,5 14,4 124,7 -135,8

2017 (p) 260,5 14,9 139,6 -120,9


VII. Cades : dette amortie et dette restant à amortirLOI DE FINANCEMENT DE LA SÉCURITÉ SOCIALE

2017

Pour en savoir plus :

www.securite-sociale.fr

Soldes journaliers de l’Acoss et plafond des avances de trésorerie en 2016 et 2017 (en milliards d’euros)

VIII. Profil de trésorerie de l’ACOSS et endettement

Données prévisionnelles présentées dans l’annexe 9 du PLFSS pour 2017.


2017

-45

-40

-35

-30

-25

-20

-15

-10

-5

0

janv

ier-1

6

févr

ier-1

6

mar

s-16

avril

-16

mai-1

6

juin

-16

juillet

-16

août

-16

sept

embr

e-16

octo

bre-

16

nove

mbr

e-16

déce

mbr

e-16

janv

ier-1

7

févr

ier-1

7

mar

s-17

avril

-17

mai-1

7

juin

-17

juillet

-17

août

-17

sept

embr

e-17

octo

bre-

17

nove

mbr

e-17

déce

mbr

e-17

Soldes nets Plafond

020406080

100120140160180

2015 2016(p) 2017(p) 2018(p) 2019(p) 2020(p)Acoss (dette au 31/12) Cades

Évolution de la dette sociale (en milliards d’euros)

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